發(fā)票內(nèi)容是門

這個門如果是你們的庫存商品的話，你應(yīng)該借庫存商品，貸預(yù)付賬款。

我不是很懂，就不想把科目做得太細(xì)了，老師這樣能行嗎？因?yàn)槲覀円彩琴I來就買了的，是工地上用

嗯，可以的，借主營業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款，也是可以的。

謝謝老師

祝您生活愉快感謝五星好評

老師我還問個問題。 去年是虧損，今年的利潤表沒有加上去年的虧損，這個需要怎么弄？我用的是金蝶軟件。

嗯，你好，利潤表里正常是不體現(xiàn)去年的虧損的，他只是說當(dāng)你匯算清繳的時候，電子稅務(wù)局里會自動識別到你以前的虧損。

公司是去年成立的，那意思我要報(bào)了匯算清繳，1季度企業(yè)所得稅季報(bào)時才可以用去年的虧損嗎？

嗯，你公司去年成立的，那您今年匯算清繳的時候，嗯，你即便是虧損的，您就不用交所得稅了，等到明年的匯算清繳的時候，您就可以用今年的虧損了。

那4月份報(bào)1季度的企業(yè)所得稅不用管這個數(shù)據(jù)嗎？

只報(bào)當(dāng)季度的收入成本？我還以為之前的4季度的虧損，1季度也可以用。

嗯，你四月份報(bào)第一季度的所得稅的時候呀，你得分兩種情況，第一種是你匯算清繳了，然后如果你第一季度的利潤是個正數(shù)，然后去年的虧損會體現(xiàn)出來，如果說你沒有匯算清繳，嗯，但是你第一季度的利潤是個正數(shù)，但是虧損那里是不會出數(shù)的。

那得先匯算清繳才行