老師我們公司從7月份開(kāi)始業(yè)務(wù)往來(lái)的，我們給銷(xiāo)售方支付了700多萬(wàn)我都掛的預(yù)付賬款，她們給我們開(kāi)了500多萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票，然后我再根據(jù)開(kāi)票金額來(lái)沖預(yù)付賬款，然后購(gòu)買(mǎi)方給我們付了1000多萬(wàn)，我掛的都是預(yù)收賬款，我們給他們也就是只開(kāi)了500多萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票出去，也就是每月都用銷(xiāo)售方給我們的進(jìn)項(xiàng)開(kāi)相對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)項(xiàng)出去，然后走再根據(jù)我們開(kāi)出去的票來(lái)沖預(yù)收賬款，我們都沒(méi)有上過(guò)增值稅，然后這兩個(gè)月都是這兩個(gè)月就都是虧損，我這樣做稅務(wù)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？我現(xiàn)在應(yīng)該要怎么做才能避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

老師好 我們是提供建筑安裝服務(wù)的小規(guī)模納稅人 上個(gè)月收到上家預(yù)付工程款30萬(wàn) 未開(kāi)票 賬目做的是預(yù)付款 剛剛開(kāi)工需要購(gòu)買(mǎi)材料 這個(gè)月工程按進(jìn)度計(jì)價(jià)，計(jì)價(jià)金額15萬(wàn) 但因之前有預(yù)付的30萬(wàn) 所以該次計(jì)價(jià)直接從預(yù)付款里面抵 同時(shí)本次需要把預(yù)付款30萬(wàn)開(kāi)票出來(lái) 那么我做賬的時(shí)候 本次確認(rèn)收入 是收入15萬(wàn)還是30萬(wàn)呢？

老師您好，想咨詢(xún)?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒(méi)合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn)，對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi)，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱(chēng)是：專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒(méi)確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn)，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬(wàn)，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬(wàn)，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn)，還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)？謝謝，麻煩老師了。

老師您好，我們公司有筆業(yè)務(wù)總額90萬(wàn)，對(duì)方2021年開(kāi)具了發(fā)票，我們先付了60萬(wàn)，30萬(wàn)未付，然后我們的收入成本確認(rèn)原則按照勞務(wù)進(jìn)度來(lái)確認(rèn)的，這90萬(wàn)的業(yè)務(wù)我們成本只能確認(rèn)一半45萬(wàn)，但是付了60萬(wàn)，所以我們有15萬(wàn)進(jìn)了預(yù)付賬款，未付的那個(gè)30萬(wàn)是否應(yīng)該掛賬，掛在什么科目呢

老師好，我們是建筑公司，小規(guī)模，有一個(gè)掛靠的業(yè)務(wù)，我給甲方開(kāi)了59萬(wàn)普票，確認(rèn)了59萬(wàn)的收入，但是幫他付了20萬(wàn)的款，等于成本只有20萬(wàn)，收入有59萬(wàn)，那就有了39萬(wàn)的利潤(rùn)，這39萬(wàn)，大部分到時(shí)候幫別人付出去的，那我填利潤(rùn)表，就有幾十萬(wàn)的利潤(rùn)了，這種情況怎么處理？