有個問題想咨詢。就是我是購買方，我在8月份時給對方付了預(yù)付款，對方給我專票，我進(jìn)行了未抵扣勾選。9月份時，我們經(jīng)過溝通，不跟對方合作了，需要對方退回我付給他的預(yù)付款。9月份時對方給我開了紅字發(fā)票我收到他的紅字發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬？因?yàn)楝F(xiàn)在要報(bào)稅，報(bào)稅網(wǎng)站上顯示有這個進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額，但是我之前做付款憑證時根本沒做進(jìn)項(xiàng)稅，所以，現(xiàn)在不知道該怎么處理這個紅字專票的賬務(wù)了。

請教下，分公司成立2018年在上海，獨(dú)立核算，沒有收入也沒有購買過發(fā)票，產(chǎn)生的費(fèi)用基本為員工工資和社保，總公司借錢給分公司，掛在其他應(yīng)付款37萬，另外其他應(yīng)收款也有1萬多，實(shí)際一直虧損。 現(xiàn)在需要注銷，2018年實(shí)際虧損8萬多，19年虧損20萬，20年虧損2萬多，實(shí)際年度彌補(bǔ)虧損系統(tǒng)顯示19年和20年數(shù)據(jù)，沒有顯示18年虧損?，F(xiàn)在導(dǎo)致注銷時稅務(wù)局提示虧損彌補(bǔ)額和其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款相差8萬多，需要補(bǔ)交百分之25的企業(yè)所得稅2萬多。這下應(yīng)該怎么處理才能不用繳稅，實(shí)際也是一直虧損，現(xiàn)在查詢往年申報(bào)，不知道為什么2018年沒有年報(bào)顯示，也就是2018年的虧損系統(tǒng)彌補(bǔ)沒有顯示數(shù)據(jù)。 像現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么處理不用繳稅，能順利注銷。

打印發(fā)票的時候購買方對應(yīng)的密碼區(qū)不顯示或者只顯示一小串是什么原因，要怎么處理？

老師想問一下，這個境外公司提供服務(wù)，收費(fèi)是100萬，由境內(nèi)購買方代扣代繳6萬的稅金，這個好像在實(shí)際過程中沒有發(fā)生吧？如果是發(fā)生的話，是得怎么弄才能交上去？是因?yàn)橛虚_票記錄嗎？，顯示的是境外公司，申報(bào)的時候會自動劃扣嗎？要是收費(fèi)100萬，稅金6萬，照這么講的話，購買方實(shí)際支付給境外公司是94萬對不，謝謝

老師請教一下，我五月開了一筆50萬左右的收入發(fā)票，當(dāng)時交了三萬多的稅，8月的時候作紅沖了，又從新開了50多萬的發(fā)票，系統(tǒng)里面顯示又要交兩萬多的稅，那之前交的稅應(yīng)該怎么處理？我只在賬上計(jì)提了這兩萬多的稅，因?yàn)檫@個情況是第一次遇見，我也不知道該怎么處理，是不是要退稅？還是發(fā)票沖紅就自動抵扣以前交的稅？