有個(gè)問(wèn)題想咨詢(xún)。就是我是購(gòu)買(mǎi)方，我在8月份時(shí)給對(duì)方付了預(yù)付款，對(duì)方給我專(zhuān)票，我進(jìn)行了未抵扣勾選。9月份時(shí)，我們經(jīng)過(guò)溝通，不跟對(duì)方合作了，需要對(duì)方退回我付給他的預(yù)付款。9月份時(shí)對(duì)方給我開(kāi)了紅字發(fā)票我收到他的紅字發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬？因?yàn)楝F(xiàn)在要報(bào)稅，報(bào)稅網(wǎng)站上顯示有這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額，但是我之前做付款憑證時(shí)根本沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)稅，所以，現(xiàn)在不知道該怎么處理這個(gè)紅字專(zhuān)票的賬務(wù)了。

請(qǐng)教下，分公司成立2018年在上海，獨(dú)立核算，沒(méi)有收入也沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)過(guò)發(fā)票，產(chǎn)生的費(fèi)用基本為員工工資和社保，總公司借錢(qián)給分公司，掛在其他應(yīng)付款37萬(wàn)，另外其他應(yīng)收款也有1萬(wàn)多，實(shí)際一直虧損。 現(xiàn)在需要注銷(xiāo)，2018年實(shí)際虧損8萬(wàn)多，19年虧損20萬(wàn)，20年虧損2萬(wàn)多，實(shí)際年度彌補(bǔ)虧損系統(tǒng)顯示19年和20年數(shù)據(jù)，沒(méi)有顯示18年虧損。現(xiàn)在導(dǎo)致注銷(xiāo)時(shí)稅務(wù)局提示虧損彌補(bǔ)額和其他應(yīng)付款其他應(yīng)收款相差8萬(wàn)多，需要補(bǔ)交百分之25的企業(yè)所得稅2萬(wàn)多。這下應(yīng)該怎么處理才能不用繳稅，實(shí)際也是一直虧損，現(xiàn)在查詢(xún)往年申報(bào)，不知道為什么2018年沒(méi)有年報(bào)顯示，也就是2018年的虧損系統(tǒng)彌補(bǔ)沒(méi)有顯示數(shù)據(jù)。 像現(xiàn)在這種情況應(yīng)該怎么處理不用繳稅，能順利注銷(xiāo)。

打印發(fā)票的時(shí)候購(gòu)買(mǎi)方對(duì)應(yīng)的密碼區(qū)不顯示或者只顯示一小串是什么原因，要怎么處理？

老師想問(wèn)一下，這個(gè)境外公司提供服務(wù)，收費(fèi)是100萬(wàn)，由境內(nèi)購(gòu)買(mǎi)方代扣代繳6萬(wàn)的稅金，這個(gè)好像在實(shí)際過(guò)程中沒(méi)有發(fā)生吧？如果是發(fā)生的話(huà)，是得怎么弄才能交上去？是因?yàn)橛虚_(kāi)票記錄嗎？，顯示的是境外公司，申報(bào)的時(shí)候會(huì)自動(dòng)劃扣嗎？要是收費(fèi)100萬(wàn)，稅金6萬(wàn)，照這么講的話(huà)，購(gòu)買(mǎi)方實(shí)際支付給境外公司是94萬(wàn)對(duì)不，謝謝

老師請(qǐng)教一下，我五月開(kāi)了一筆50萬(wàn)左右的收入發(fā)票，當(dāng)時(shí)交了三萬(wàn)多的稅，8月的時(shí)候作紅沖了，又從新開(kāi)了50多萬(wàn)的發(fā)票，系統(tǒng)里面顯示又要交兩萬(wàn)多的稅，那之前交的稅應(yīng)該怎么處理？我只在賬上計(jì)提了這兩萬(wàn)多的稅，因?yàn)檫@個(gè)情況是第一次遇見(jiàn)，我也不知道該怎么處理，是不是要退稅？還是發(fā)票沖紅就自動(dòng)抵扣以前交的稅？