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社保補繳的分錄要怎么做,1月的流水補繳12月的社保

2022-02-18 14:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-02-18 14:23

你好 借應付工資?? 借其他應付款個人部分 貸銀行 借其他應收款? 貸銀行??

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快賬用戶3255 追問 2022-02-18 14:32

不是員工呢

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齊紅老師 解答 2022-02-18 14:39

?你好同學: 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款 看明細單位的部分的??

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你好 借應付工資?? 借其他應付款個人部分 貸銀行 借其他應收款? 貸銀行??
2022-02-18
你好,沒錯,這個是需要補提的
2024-01-10
你好,需要補提如果金額大,小的話直接放在1月也可以
2024-01-05
同學,你好 借:管理費用-社保 貸:應付職工薪酬 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款
2025-01-10
正常的計提社保和申報就是
2024-01-23
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