11月份開通的稅務(wù)，應(yīng)該11月份發(fā)放10月份工資，但是推遲到12月份發(fā)的10月份工資，11月份已經(jīng)給員工繳納社保了，請問12月份報稅報計提11月份的工資和11月繳納的社保，發(fā)放10月份的工資(沒有員工需要繳納個稅)不在個稅申報了可以嗎？

老師 我們從代理記賬把賬收回來了 然后我2月份做1月的賬 發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費科目 和現(xiàn)在實際的有一個差額 就是1月份她們沒有計提 所以應(yīng)交稅費科目不平 比如應(yīng)該應(yīng)交稅費本月是10000 但是現(xiàn)在是5000 因為之前5000代理記賬會計沒有計提 我該做一筆什么分錄才可以調(diào)平

老師 我現(xiàn)在憑證已經(jīng)月結(jié)了，可是發(fā)現(xiàn)電子稅務(wù)局突然需要跳出要申報工會經(jīng)費（之前是沒有的），那是否可以在2月份的賬上計提和繳納（本來應(yīng)該1月計提，2月繳納）？

老師：我們2021.10-12月（我們是一般納稅人，小企業(yè)會計制度，季度申報所得稅的），我們在2022.01月申報2021.10-12月的財務(wù)報表，利潤總額是-5000的。現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算，發(fā)現(xiàn)以下問題：1、有9萬的計提工資是不可以稅前的 2、1000元的在2021年度里面已經(jīng)扣錢的稅費沒有計提的 3、2021年12月計提工資，計提9200，1月發(fā)放9600元 4、還有招待費用報表是1.9萬，現(xiàn)在只可以稅前抵扣1200， 這些情況在納稅挑調(diào)整表里面已經(jīng)調(diào)寫了，最后需要補2500元的企業(yè)所得稅。我的問題是：補繳的2500元企業(yè)所得稅是否需要在扣款的時候，要計提一下費用元？

之前22年5月份的政策緩繳了社保，養(yǎng)老，醫(yī)療等數(shù)據(jù)在稅務(wù)局上就是0，沒辦法核對計提數(shù)據(jù)與實際扣款是否一致。 現(xiàn)在緩繳結(jié)束，養(yǎng)老這塊可以一次性繳納了，發(fā)現(xiàn)稅務(wù)跳出來的數(shù)據(jù)跟我計提的數(shù)據(jù)有點差異，這接下來該怎么操作