您好,產(chǎn)生的21年的所得稅,作為以前年度損益調(diào)整
21年計提了費用,22年沒取得相應(yīng)的發(fā)票,企業(yè)所得稅匯算清繳,調(diào)增應(yīng)納稅所得額,賬務(wù)上怎么處理?
21年匯算清繳在22年1月,這樣產(chǎn)生的21年企業(yè)所得稅賬務(wù)怎么處理
老師,請問21的匯算清繳,多繳納的稅費沒有退掉而是用來抵扣22年一季度企業(yè)所得稅 21年第四季度企業(yè)所得稅:247.79 22年匯算清繳退稅:188.20 22年1季度企業(yè)所得稅:188.33 抵減后應(yīng)交0.13元
老師好,企業(yè)22年5月繳納21年企業(yè)所得稅匯算清繳的企業(yè)所得稅,應(yīng)該怎么記賬?會計科目是什么
老師好,請問一下,因21年殘疾人工資在企業(yè)所得稅匯算清繳時沒有加計抵減,則更正了21年度企業(yè)所得稅匯算清繳,想問下,21年企業(yè)所得稅匯算清繳此月更正過了,22年,23年要更正嗎,如果要更正,要怎么更正呀
個稅的計稅依據(jù)是什么,含個人承擔(dān)的社保費嗎?
老師,請問發(fā)票開的專票(物流輔助服務(wù)*倉儲服務(wù))——6個點的稅率,可以進(jìn)項抵扣嗎?今天看老師講課,倉儲服務(wù)屬于簡易計稅項目不能抵扣,我請問我這張專票屬于簡易計稅項目嗎?
銀行的手續(xù)費和利息費,是不是必須找銀行要發(fā)票,是不是手續(xù)費可以抵扣,利息費不能抵扣?
老師,個體工商戶可以開什么發(fā)票,沒有進(jìn)項的,
本公司是生產(chǎn)銷售13%的產(chǎn)品。本月進(jìn)購了一批農(nóng)產(chǎn)品10公斤5萬元,領(lǐng)了4公斤,請問本月加計扣除進(jìn)項是多少
老師10題劃線這里沒看懂?謝謝
老師支付個人勞務(wù)報酬單次小于800是公司可以通過支付的費用報銷單直接入賬,不再代申報個人所得稅嗎
2000的稿酬費不是(2000-800)*70%嘛?咋又是2000*56%了?
企業(yè)繳納工會經(jīng)費時,是按應(yīng)發(fā)工資數(shù)計算工會經(jīng)費限額,不是按實發(fā)工資計算工會經(jīng)費是嗎
采用銷售百分比法預(yù)測資金需求量時,若其他因素不變,非敏感性資產(chǎn)增加,則外部籌資需求量也將相應(yīng)增加。這句話為什么對的?不是敏感性資產(chǎn)增加才對嗎?
那是借以前年度損益調(diào)整—企業(yè)所得稅貸應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅?
嗯對是這個意思的