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老師好,請問一下,因21年殘疾人工資在企業(yè)所得稅匯算清繳時沒有加計抵減,則更正了21年度企業(yè)所得稅匯算清繳,想問下,21年企業(yè)所得稅匯算清繳此月更正過了,22年,23年要更正嗎,如果要更正,要怎么更正呀

2024-08-09 14:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-08-09 14:18

您好 22年,23年要更正 因為彌補虧損明細表的數(shù)據(jù)不一樣了 跟您更正21年的時候一樣的更正 看下21年的應納稅所得額有沒有帶入彌補虧損明細表

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快賬用戶8701 追問 2024-08-09 14:21

老師,也就是看一下,21年更正申報后彌補虧損數(shù)據(jù)有沒有把加計抵減數(shù)額帶入,對不。

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齊紅老師 解答 2024-08-09 14:33

是的?21年更正申報后彌補虧損數(shù)據(jù)有沒有把加計抵減數(shù)額帶入

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快賬用戶8701 追問 2024-08-09 14:39

老師,還想問一下,象我們做23年所得稅匯算清繳時,殘疾人安置人員工資就要填寫到23年企業(yè)所得稅匯算清繳表中的,對不。因為象我們申報23年殘保金時,要到24年9-10月才申報呀。

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齊紅老師 解答 2024-08-09 14:42

您有沒有實際按照殘疾人? 殘疾人備案手續(xù)是否齊全?

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您好 22年,23年要更正 因為彌補虧損明細表的數(shù)據(jù)不一樣了 跟您更正21年的時候一樣的更正 看下21年的應納稅所得額有沒有帶入彌補虧損明細表
2024-08-09
你好,你是在電子稅務局的還是在稅務局那邊修改?
2024-08-12
借以前年度損益調(diào)整, 貸應交稅費企業(yè)所得稅。
2023-04-13
2021年:應納稅所得額100萬以內(nèi)2.5%,100-300萬內(nèi)10%
2024-09-06
同學你好 這個可以的 得去稅局大廳
2022-08-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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