某公司為一般納稅人，增值稅率17%，本期內(nèi)發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （1）公司銷售甲商品一批500件，單位售價(jià)800元，（不含增值稅，下同），用支票支付代墊運(yùn)費(fèi)500元。當(dāng)天向銀行辦理了托收手續(xù)。 （2）期末結(jié)轉(zhuǎn)本期已銷商品的成本，單位成本520元。 （3）期末分配本期職工薪酬90 000元，其中，生產(chǎn)工人工資40 000元，車間管理人員工資10 000元，廠部管理人員工資25 000元，銷售人員工資15 000元。 （4）計(jì)算本期應(yīng)交稅費(fèi)20 000元，其中：城建稅14 000元，教育費(fèi)附加6 000元。 （5）本期因發(fā)生非常損失盤虧材料一批，其實(shí)際成本為9 000元（增值稅率為17%），后經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，該筆業(yè)務(wù)已轉(zhuǎn)賬處理完畢。（6）本公司與M公司簽訂銷售合同，向M公司銷售商品一批，價(jià)款200 000元，增值稅34 000元。合同規(guī)定，本公司將于三個(gè)月后到期日回購商品。假設(shè)該批商品的成本是150 000元?，F(xiàn)商品已經(jīng)發(fā)出，貨款已經(jīng)收回入賬。 （7）企業(yè)將閑置的設(shè)備出租，收到租金收入6 000元，增值稅300元，存入銀行。該設(shè)備應(yīng)計(jì)提折舊額為1 000元。

我單位向個(gè)人支付稅后特許權(quán)使用費(fèi)80000元，去稅務(wù)大廳辦理代扣代繳手續(xù)，稅務(wù)大廳算的特許權(quán)使用費(fèi)含稅金額為96535.24、不含稅金額95579.40、稅率1%、增值稅955.79，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率5%、955.79*5%減免后23.89，個(gè)人所得稅95579.43（1-20%）20%=15292.71，我不太清楚稅后80000，是怎么回推到稅前96535.24的，這是怎么算出來的呢？

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳

有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù)(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價(jià)稅合計(jì)金額10000元,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個(gè)書包出廠不含稅單價(jià)為300元/個(gè),向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售1000個(gè),百貨大樓當(dāng)月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運(yùn)費(fèi)10000元,收運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個(gè)書包贈(zèng)送某希望小學(xué)(6)當(dāng)期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價(jià)稅合計(jì)收取4個(gè)月的租金80000元,選擇簡易計(jì)稅方法要求:1.該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增信稅進(jìn)項(xiàng)稅額2該企業(yè)當(dāng)期實(shí)際可抵扣的增稅銷項(xiàng)稅額3該企業(yè)當(dāng)期需要繳納的增值稅