計提應(yīng)付職工薪酬的時候，請問社保的會計科目是直接設(shè)置為應(yīng)付職工薪酬-社保，還是設(shè)定為應(yīng)付-社保加一個設(shè)定提存計劃？另外公司是服務(wù)公司，主要成本是銷售工資，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本時借：主營成本，貸：限售費用嗎？
你好 設(shè)置應(yīng)付職工薪酬社保 借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬工資 結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本
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老師，請問一下，本公司是技術(shù)服務(wù)公司，只有支付工資，報銷費用的支出，計提工資時：借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付工資 ，支付借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 工資計入管理費用，不計入主營業(yè)務(wù)成本，那利潤表里，營業(yè)成本可以為0嗎？還是應(yīng)該借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬？
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老師，房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司（小規(guī)模）在收到房地產(chǎn)開發(fā)公司傭金時 借：銀行存款 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 在結(jié)轉(zhuǎn)成本時 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)付職工薪酬-工資 但是，在計提工資時 借：管理費用 銷售費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 請問老師，在結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本時是貸記應(yīng)付職工薪酬還是管理費用和銷售費用？ ：
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老師好！請教一下，在計提員工工資時，做會計分錄 借：生產(chǎn)成本-工資XX(只是工資，不含五險) 管理費用-工資XX 銷售費用-工資XX 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資XX(計提的是公司部分) 應(yīng)付職工薪酬-社保費 應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保費 應(yīng)付職工薪酬-工傷險 應(yīng)付職工薪酬-生育險 應(yīng)付職工薪酬-失業(yè)險
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計提應(yīng)付職工薪酬的時候，請問社保的會計科目是直接設(shè)置為應(yīng)付職工薪酬-社保，還是設(shè)定為應(yīng)付-社保加一個設(shè)定提存計劃？另外公司是服務(wù)公司，主要成本是銷售工資，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本時借：主營成本，貸：限售費用嗎？
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老師，企業(yè)是施工單位，計提工資和社保的時候是不是如下分錄： 借：工程施工-職工工資 -社會保險費 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 -社會保險費 月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中： 借：主營業(yè)務(wù)成本-職工工資 -社會保險費 貸：工程施工--職工工資 -社會保險費
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老師，你好，我想問下，所得稅費用這個科目統(tǒng)計的是當(dāng)月的應(yīng)交所得稅金額嗎？
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辛苦圖片這個老師說下謝謝
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你好老師，離職經(jīng)濟補償怎么計算??？需要申報個稅嗎，如何申報個稅
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現(xiàn)在有電子發(fā)票了是不是進(jìn)項抵扣可以不用打印出來留底了呀？
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老師，通行費是專票和普票都可以低嗎？要填在A欄，還是9b
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個稅是每月按累計預(yù)交，然后年末按總的報酬金額來計算嘛，要是本月達(dá)到了14.4萬元，那我下月工資是不是要按20%來繳納個稅了
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麻煩圖片這個老師說下謝謝
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之前做賬的時候已經(jīng)計提為銷售費用了，需要重新做嗎？還是不結(jié)轉(zhuǎn)費用也可以
借主營業(yè)務(wù)成本借銷售費用負(fù)數(shù)
也就是說主營業(yè)務(wù)成本必須結(jié)轉(zhuǎn)？？？
是的 你得有成本 做了收入 就得做對應(yīng)的成本
之前有成本的，對方也開了發(fā)票，我覺得是為了銷售取得，所以給記到銷售費用里了，同樣結(jié)轉(zhuǎn)？借成本，貸：銷售費用？
原來的發(fā)票也是附在銷售費用后面，需要重新沾到主營成本這個憑證后面嗎？
之前的原始憑證不用動 單獨做一個調(diào)整的分錄就可以 相當(dāng)于你之前做錯了，做到了銷售費用里面去了，現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，紅沖之前的銷售費用。
也就是做一個借：主營成本，貸：銷售費用紅字就行？主要是過了征期了，1月份報上個季度的稅，當(dāng)時報企業(yè)所得稅的時候就寫了收入，沒有成本，然后就是利潤總額了，這個2月份調(diào)回來4月份報企業(yè)所得稅的時候填到成本里受影響嗎？
第四季度的財務(wù)報表還能修改嗎？
報稅期已經(jīng)截止了，改不了了
修改不了，做到今年做。今年的分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整。
比如說銷售費用工資部分5000是成本，我這邊就借：以前年度損益調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本，貸：損益調(diào)整銷售費用5000嗎？
你好，對的是的，是這么做的。
嗯嗯，好的，那筆發(fā)票支出呢？也是損益調(diào)整嗎？借：以前年度損益調(diào)整，貸：損益調(diào)整銷售費用紅字？后期再有這種發(fā)票業(yè)務(wù)怎么記？借：應(yīng)付貸：銀行，然后結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營貸：應(yīng)付，還是借：合同履約，貸：銀行，然后結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營成本，貸：合同履約？
你好，發(fā)票支出是什么業(yè)務(wù)的？
服務(wù)企業(yè)，發(fā)票收入是因為提供服務(wù)取得，但是這筆服務(wù)公司外包了，從別的公司取到一項服務(wù)費的費用票，公司自己賺個差價
借主營業(yè)務(wù)成本貸，銀行存款應(yīng)該是做這個，如果你做到了銷售費用里面還是和上面的調(diào)整分錄是一樣的。
嗯嗯，好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。