老師，我們老板名下兩家公司嗎一家物流公司一家銷售公司，我們這里客戶買重汽和和和牽引車牽引車都必須不能不能上私戶，只能上公司戶，銷售公司將購車發(fā)票開給物流公司，發(fā)票開的是裸車價格，物流公司收客戶的是包牌價，就有上戶費(fèi)，購置稅，保險費(fèi)，吊貨箱的費(fèi)用，然后不會給客戶發(fā)票，所以首付金額和貸款金額打到銷售公司賬戶，先做銷售公司的賬，所以除了發(fā)票金額就有一部分多余款項(xiàng)，這部分就是客戶上戶的后續(xù)支出。我把多余的這部分轉(zhuǎn)到物流公司的時候，做的借庫存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款-個人，第二步借：其他應(yīng)付款-個人 貸：庫存現(xiàn)金雖然平了，但不能體現(xiàn)那些后續(xù)支出的明細(xì) ，如果體現(xiàn)的明細(xì)又不平，該怎么做呢？謝謝老師

老師好，有個問題咨詢一下，我們是汽車4S店，會收取客戶800元的上牌費(fèi)，代客戶去上牌的。實(shí)際上牌費(fèi)用120+檢測費(fèi)360（車管所或者上牌代辦公司開具的普票）。多出來的320我們就計入其他業(yè)務(wù)收入了。會計分錄，收客戶上牌費(fèi)時：借：現(xiàn)金/銀行800 貸：其他應(yīng)付款-上牌費(fèi)-客戶名800 代客戶上牌后上牌專員報銷時：借：其他應(yīng)付款-上牌費(fèi)-客戶名800 貸：現(xiàn)金480 其他業(yè)務(wù)收入301.89 銷項(xiàng)稅18.11 問題是，這次車管所或者上牌代辦公司把檢測費(fèi)360的發(fā)票開的專票，那我這進(jìn)項(xiàng)稅該怎么入賬

老師，咨詢一個問題，就是4s店銷售車輛，除整車外還包含上戶，加裝精品等業(yè)務(wù)。公司與客戶簽合同寫的是一個總體價格，對車價，上戶，精品具體金額未做明確規(guī)定，僅備注包含這些費(fèi)用項(xiàng)目。公司上戶，加裝業(yè)務(wù)是外包出去的。開票給客戶僅開了車價部分，對上戶等其他費(fèi)用未開具，而是讓代辦上戶方開票時抬頭直接開客戶名字，4s店取得這部分發(fā)票復(fù)印件做代收代付沖抵客戶往來款，剩下的往來再確認(rèn)無票收入。這種操作有什么稅務(wù)風(fēng)險呢？

你好，我公司是做體育行業(yè)的，小規(guī)模企業(yè)，屬于服務(wù)行業(yè) 情況是這樣的：顧客辦理會員卡充值1000元贈送100元 并開具普票，先從第三方軟件付款，然后在到達(dá)對公賬戶。充值時分錄：借 銀行存款990 財務(wù)費(fèi)用10 銷售費(fèi)用100 貸 預(yù)收賬款（卡號?姓名）1100 消費(fèi)時：借：預(yù)收賬款300 貸：主營業(yè)務(wù)收入300 問題一：會計分錄這樣做對么？ 問題二：贈送的100元在消費(fèi)時是否也計入收入？ 問題三：消費(fèi)時貸計的應(yīng)交稅費(fèi)按照收入來計算稅費(fèi)么？因?yàn)橹暗臅嬞~很亂，開的發(fā)票也對不上，不知道是誰開的發(fā)票。在計提增值稅的時候還有其他方法么？

這個52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費(fèi)給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進(jìn)去，我就寫了下面的會計分錄，請問我還需要做什么其他的嗎？下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧？請老師指點(diǎn)迷津