你好! 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 借:應收賬款(負數(shù)) 貸:主營業(yè)務收入(負數(shù)) 退回來再 借:應收賬款(負數(shù)) 貸:應交稅費-應交增值稅(負數(shù))
小規(guī)模納稅人5月份代開了增值稅專用發(fā)票,并繳納了稅費,發(fā)票于5月底作廢,稅費暫未退回。有關附加稅在當月憑證中需要作哪些分錄,用不用做計提附加稅分錄,稅費退回時的分錄是怎樣做的。
小規(guī)模,4月開了兩張專票,其中有一張9萬是要作廢的,但是當時在稅盤沒有點作廢,所以在7月的時候,本來作廢的那張專票就得交稅,7月也開了這張發(fā)票的紅字發(fā)票,但是這個季度開的正數(shù)發(fā)票比紅字發(fā)票金額小,退稅也比較難,那我可不可以再開回一張9萬正數(shù)發(fā)票,等到開正數(shù)金額比這張9萬發(fā)票金額大的時候,我再開9萬紅字發(fā)票抵減。
老師,小規(guī)模代開了八月一張專票作廢了,但是交的稅還沒退回來,要十月才能退回,那稅我怎么做做分錄
#提問#各位老師你們好,我想問一下,12月份我開了一張3000的專票,但是開錯了,上面沒有開戶行,所以我當時在票上點了作廢,可能沒有作廢成功,然后我又重新開了一張3000的專票,今天才發(fā)現(xiàn),之前那張票沒有作廢,已經(jīng)跨月了,怎么辦?
老師,小規(guī)模12月開了一張專用發(fā)票,稅費開票時就扣了,當月又將這張發(fā)票作廢了。稅費沒有退回,以上兩毛的分錄怎么做?
出口貿(mào)易,4月末美元賬戶1萬美元,5月1日轉人民幣賬戶,4月末怎樣處理,分錄怎樣做。
法人可以向公司借款現(xiàn)金5萬元嗎
25年稅務稽查抽到我們公司了,請問需要查幾年的帳
公司不經(jīng)營,以前還欠了員工工資,領導一直說還發(fā),不會欠著吧。那這樣需要納稅調增嗎
合同權利轉讓,債權轉讓要經(jīng)過債務人同意嗎
初級考試有幾套試卷呀?
老師,第五大題的第三小問那個內在價值是怎么算的,看不懂
請問做所得稅年報的時候,發(fā)現(xiàn)一二季度所得稅申報時,資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)填寫有誤,現(xiàn)在該怎么處理?
老師,做計提職工社保的賬務處理,怎么設置會計科目?如果是管理部門的話,可以直接設置管理費用-社會保險費嗎?
請問生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)外購其他產(chǎn)品(不能視同自產(chǎn)品或者配件)出口享受免稅么?辦理出口時必須提供采購增值稅專用發(fā)票么?如果采購時對方給開的是普通發(fā)票可以辦理出口么?
比如開票10000,金額9000,稅費100,第二筆負數(shù)的金額是9000?
是的,如果確定會退回來。也可以 借:應收賬款-1000 其他應收款100 貸:主營業(yè)務收入-900