老師 ，我可以在12月份申報(bào)表里面做負(fù)數(shù)沖減嗎

可以的，可以用未開票負(fù)數(shù)收入申報(bào)

那老師，用未開票負(fù)數(shù)做的話，賬務(wù)處理應(yīng)該是怎么做

如果只是在申報(bào)表上體現(xiàn)，就不用做賬。

要在賬上體現(xiàn)，之前做的是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是這個(gè)是實(shí)際上是簽了合同代營(yíng)業(yè)的收入，這個(gè)要怎么調(diào)呢

多做了多少就沖多少收入就是了哈

老師，分錄應(yīng)該怎么做呢

關(guān)鍵是你原來(lái)的業(yè)務(wù)做了什么科目？

原來(lái)就是借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)。

關(guān)鍵是你實(shí)際就收了那么多錢，還怎么沖呢？

實(shí)際收到，但是不是我公司的收入，這個(gè)錢要轉(zhuǎn)給代運(yùn)營(yíng)的公司那邊的

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)? 貸：其他應(yīng)付款 多記的金額

好的謝謝老師