請(qǐng)問老師收一年的服務(wù)費(fèi)，開了一張發(fā)票，按12個(gè)月確認(rèn)收入，收到錢 借銀行存款 貸預(yù)收賬款，開發(fā)票交增值稅 借預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 ，之后十一個(gè)月確認(rèn)收入 借預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 …這樣做對(duì)嗎？之后十一個(gè)月記賬憑證后附什么原始憑證

請(qǐng)問老師 我們?cè)?月底開具的發(fā)票 并且確認(rèn)了收入當(dāng)時(shí)做的是 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 然后8月初收到了款項(xiàng) 借銀行存款 貸 應(yīng)收賬款 但是8月初發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具錯(cuò)誤 紅沖了（普通發(fā)票） 請(qǐng)問老師 8月份的賬務(wù)怎么處理呢？

確認(rèn)未開票收入時(shí)做的賬是： 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—未開票收入 應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅額 請(qǐng)問后面又開了一部分發(fā)票沖未開票收入怎么做賬

請(qǐng)教一下，5月開發(fā)票85000元收到68000元 借：銀行存款6800 應(yīng)收賬款-佳音醫(yī)院17000 貸：主營(yíng)收入84158.42 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額841.58 8月又給佳音醫(yī)院又開發(fā)票19610元 借：應(yīng)收賬款-佳音醫(yī)院19610 貸：主營(yíng)收入19415.84 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額194.16 9月份的時(shí)候開的這些發(fā)票全部沖紅 借：應(yīng)收賬款-佳音醫(yī)院-104610 貸：主營(yíng)收入 -103574.26 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) -1035.74 然后重新開了 借：應(yīng)收賬款-佳音醫(yī)院104610 貸：主營(yíng)收入103574.26 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)1035.74 請(qǐng)問記賬有什么問題？

高新技術(shù)服務(wù)型企業(yè): 想問下一下記賬對(duì)嗎？ 給對(duì)方開發(fā)票的時(shí)候記掛賬: 是記為借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 收到對(duì)方回款的時(shí)候: 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 請(qǐng)老師解答，對(duì)嗎