老師，那這個(gè)分錄還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

需要，把利潤(rùn)分配-提取法定盈余，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

老師，麻煩您幫我看看我的步驟對(duì)不對(duì)。第一步，把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，使本年利潤(rùn)余額為0。第二步，有盈利。提取法定盈余公積。借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 第三步，結(jié)轉(zhuǎn)法定盈余公積。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積

您好，同學(xué)，是的，憑證沒(méi)問(wèn)題的

老師，我想問(wèn)個(gè)問(wèn)題。我把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，我發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，期初有余額貸方紅字，應(yīng)該表示虧損吧，那么還需要上面那些步驟嗎？

虧損就不需要提取盈余公積了

老師，那盈余公積不是在凈利潤(rùn)基礎(chǔ)提取10%法定盈余公積，可是我財(cái)務(wù)報(bào)表有凈利潤(rùn)??？我到底是盈利還是虧損呢

我建議你別計(jì)提這個(gè)了，你們公司規(guī)模大嗎，年?duì)I業(yè)額多少

不大。老師，我現(xiàn)在有點(diǎn)蒙，不知道該怎么辦了