中間開(kāi)始做的賬、現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表是正數(shù)10萬(wàn)、但電子稅務(wù)局可以彌補(bǔ)虧損5萬(wàn)、請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)要怎么處理、現(xiàn)在是報(bào)表交10萬(wàn)所得稅、電子稅務(wù)局只要交5萬(wàn)所得稅、謝謝老師、急急急
你好！ 賬務(wù)不需要出來(lái)，按五萬(wàn)計(jì)提所得稅，匯算清繳的時(shí)候有個(gè)補(bǔ)虧的表，填好就可以。
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中間開(kāi)始做的賬、現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表是正數(shù)10萬(wàn)、但稅務(wù)局可以彌補(bǔ)虧損5萬(wàn)、請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)要怎么處理、謝謝老師、現(xiàn)在的情況是報(bào)表利潤(rùn)是10萬(wàn)、稅務(wù)局減去彌補(bǔ)虧損實(shí)際利潤(rùn)是5萬(wàn)。謝謝謝謝老師
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中間開(kāi)始做的賬、現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表有2萬(wàn)利潤(rùn)、然后電子稅務(wù)局可以彌補(bǔ)虧損1萬(wàn)、因?yàn)榻Y(jié)賬的話(huà)報(bào)表默認(rèn)是按2萬(wàn)的利潤(rùn)結(jié)賬實(shí)際可以彌補(bǔ)1萬(wàn)的虧損、后續(xù)怎么做賬？和結(jié)賬？
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公司之前在代理記賬那里，企業(yè)所得稅報(bào)的沒(méi)有問(wèn)題。財(cái)務(wù)報(bào)表都是0申報(bào)，19年開(kāi)始財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)了，但是初始數(shù)據(jù)不對(duì)，2021年第四季度公司經(jīng)營(yíng)盈利，把近五年所得稅虧損10萬(wàn)彌補(bǔ)了。但是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)只有-7.9萬(wàn)。財(cái)務(wù)年報(bào)該如何報(bào)送，是否可以直接調(diào)整未分配利潤(rùn)？如何處理才沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
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建筑企業(yè)現(xiàn)在確認(rèn)2021年12月的未開(kāi)票收入100萬(wàn)，補(bǔ)交增值稅和所得稅，還有滯納金，還需要更正2021.12月增值稅申報(bào)表和企業(yè)所得稅年度報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)老師我的賬務(wù)在什么時(shí)候處理，是反結(jié)賬到2021年，還是在現(xiàn)在的月份賬務(wù)處理，如何處理憑證。謝謝！
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之前的會(huì)計(jì)在2022年5月去稅局大廳補(bǔ)交了3月份的未開(kāi)票收入230萬(wàn)的增值稅，但是未做到賬里面，3月份收入也沒(méi)有體現(xiàn)這230萬(wàn)，電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)表銷(xiāo)售額本年累計(jì)數(shù)也沒(méi)有含這230萬(wàn)，今年稅務(wù)局稽查查到了這230萬(wàn)，讓寫(xiě)說(shuō)明，是不是還得補(bǔ)這個(gè)所得稅，怎么處理比較合適呢
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老師，工商年報(bào)納稅總額包括文化事業(yè)建設(shè)稅嗎？
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)留底的進(jìn)項(xiàng)稅額用來(lái)抵欠之前欠的增值稅，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)留底的進(jìn)項(xiàng)稅額用來(lái)抵欠之前欠的增值稅，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
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老師你好，就是留底的進(jìn)項(xiàng)稅額用來(lái)抵欠了之前的增值稅，我的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
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工商年報(bào)的納稅總額包含文化建設(shè)稅嗎？
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現(xiàn)在一個(gè)法人有2家A,B公司不同的業(yè)務(wù)，和不同的員工，現(xiàn)在b公司的員工報(bào)銷(xiāo)了A公司的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在怎么搞？ （該業(yè)務(wù)實(shí)屬A司，且B司的員工負(fù)責(zé)了A司的改業(yè)務(wù)，后期會(huì)轉(zhuǎn)勞動(dòng)關(guān)系，目前這筆財(cái)務(wù)要怎么處理，轉(zhuǎn)給A司的其他同事嗎？
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老師，您好！麻煩給一份民辦高校的關(guān)聯(lián)方交易管理制度
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單位小規(guī)模納稅人，采購(gòu)辦公用品一批8000元， 需要先入庫(kù)后分批領(lǐng)用 入庫(kù)，領(lǐng)用的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)
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剛注冊(cè)的公司稅務(wù)登記，這個(gè)投資總額明細(xì)填的對(duì)不，下面投資方名稱(chēng)里的投資金額是以萬(wàn)元為單位還是以元為單位
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老師，公司是建材批發(fā)的，平時(shí)也會(huì)開(kāi)挖機(jī)租賃業(yè)務(wù)，平時(shí)開(kāi)回的柴油發(fā)票一次性金額較大，本月開(kāi)回柴油發(fā)票，但是本月又沒(méi)有發(fā)生挖機(jī)租賃業(yè)務(wù)這個(gè)油發(fā)票怎樣做會(huì)計(jì)憑證？
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請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在的問(wèn)題是報(bào)表默認(rèn)是10萬(wàn)的利潤(rùn)、怎么計(jì)提5萬(wàn)的利潤(rùn)？分錄怎么寫(xiě)？
借：所得稅費(fèi)用(按五萬(wàn)的利潤(rùn)計(jì)算） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
那這樣寫(xiě)分錄的話(huà)、后續(xù)利潤(rùn)表還有5萬(wàn)的利潤(rùn)最后要怎么處理（實(shí)際沒(méi)有利潤(rùn)、彌補(bǔ)掉了）
你今年利潤(rùn)10萬(wàn)，賬務(wù)還是體現(xiàn)10萬(wàn)利潤(rùn)，不調(diào)整，只是所得稅匯算清繳的時(shí)候，你只需要按5萬(wàn)利潤(rùn)交稅。
并不是要你把今年利潤(rùn)調(diào)整成5萬(wàn)，你今年是多少報(bào)表就體現(xiàn)多少，不能調(diào)整。
那后續(xù)報(bào)表不是還有5萬(wàn)的利潤(rùn)嘛、怎么用彌補(bǔ)虧損5萬(wàn)做平？或者說(shuō)剩下5我利潤(rùn)怎么才可以做平？
賬上不調(diào)整，利潤(rùn)是多少就是多少，不需要所謂做平，還不明白嗎？只是所得稅匯算清繳影響所得稅費(fèi)用，不能調(diào)整賬上的真實(shí)利潤(rùn)。
大概清楚了、那最后要是注銷(xiāo)剩下的5萬(wàn)利潤(rùn)到時(shí)候要交所得稅嗎？
如果沒(méi)有待彌補(bǔ)虧損，有利潤(rùn)是需要交稅的。
就是我第一個(gè)問(wèn)題問(wèn)的、10萬(wàn)利潤(rùn)我計(jì)提5萬(wàn)交稅、剩下5萬(wàn)利潤(rùn)，稅務(wù)局有5萬(wàn)可以彌補(bǔ)、注銷(xiāo)的時(shí)候賬面不是還有5萬(wàn)利潤(rùn)嘛（其實(shí)是沒(méi)有利潤(rùn)、彌補(bǔ)掉了）、到時(shí)候報(bào)表賬面的5萬(wàn)怎么處理？應(yīng)該不用交稅吧
你10萬(wàn)利潤(rùn)，彌補(bǔ)掉5萬(wàn)，還剩5萬(wàn)，還是說(shuō)你10萬(wàn)利潤(rùn)全部可以彌補(bǔ)掉？感覺(jué)我都被你繞糊涂了
簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，你不要關(guān)心報(bào)表利潤(rùn)怎么調(diào)整，不管你報(bào)表利潤(rùn)多少，不能動(dòng)也不能調(diào)整，以前有待彌補(bǔ)的虧損，五年內(nèi)都可以補(bǔ)虧，補(bǔ)完還有利潤(rùn)，按剩下的利潤(rùn)交稅。