你好,是銷項稅額大于進項稅額??
請問小規(guī)模季度不超過30萬免征增值稅后,年底要結轉嗎?結轉到哪個科目?
一般納稅人每個月末都要結轉稅費么?把應交未交的增值稅轉出么?這個和有什么會計準則處理會不一樣么?還是說是年底一次性結轉?
都說年底要結轉增值稅,結轉后要達到什么樣子
什么科目年底都要結轉到本年利潤
留底退稅收到的進項稅額轉出,年底要銷項進項結轉為零,轉到轉出未交增值稅里,退的進項轉出需要結轉嗎?
老師您好,我們購進兩臺二手車自用,產(chǎn)生的二手車交易服務費應該入什么科目
老師,問你倒出24年的企業(yè)年度報告
老師,這個是停車票還是餐飲?
老師印花稅不計提,直接繳納可以嗎
老師,快遞行業(yè)一般納稅人進來的發(fā)票做:借:主營業(yè)成本 借:進項稅額 貸:應付款 因為進來的發(fā)票挺多的,暫時不想做成本,能放在那個科目上過渡一下?
老師,我們公司是電力安裝公司,賣一臺舊設備給甲方并安裝,開票稅目按賣貨13%還是建筑安裝9%,屬于混合銷售按我們主營9%嗎?(公司營業(yè)執(zhí)照有建筑安裝,和銷售設備均有)
公司有個股東需要做股權轉讓,公司原來注冊資本未全部到賬,轉讓值要按什么來計算?程序是先做什么再做什么,需要準備哪些資料?
老師好,小規(guī)模公司開普票是不是相對好注銷一些
用營業(yè)執(zhí)照在亞馬遜開店,亞馬遜的收入就屬于這個公司嗎?
我們公司自建廠房的勘察費計入什么科目?是二期的勘察費,主要二期還沒拿地,還不確定干不干。
按照老師說的方法,進項大于銷項時不結轉,銷項大于進項時結轉了增值稅,年底,增值稅下面銷項,進項還有余額怎么辦,還要再結轉一次嗎,一定都要節(jié)平嗎
你好,麻煩提供一下我說的這個圖片,謝謝了
哦哦,沒有說,我理解的是這樣的,進項大于銷項時,也要結轉增值稅是嗎,分錄怎么寫呀
你好,進項大于銷項時,結轉增值稅分錄是 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
這樣的話,轉出未交增值稅科目,貸方有余額,這個科目可以有余額嗎
你好,請問你是如何看出了轉出未交增值稅科目,貸方有余額的呢,我的分錄明顯是借方啊?
不好意思,看錯了,我這個系統(tǒng),是在貸方,貸方余額為負,那也就是借方余額了,那轉出未交增值稅這個科目月末可以有余額嗎
你好,有留抵稅額的情況下,轉出未交增值稅這個明細科目是可以有借方余額的?
這個余額實際是我的上期留底稅額吧,等于進項稅,比如有100, 我這個月進項500,銷項400,這個怎么結轉增值稅呢,(上月這個100,分錄不知道怎么體現(xiàn),)請老師指點一下,分錄帶金額,謝謝了
你好,是留抵稅額。 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)400, 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)100 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)?500
老師,打擾下,再問一下,換個數(shù)字,比如上期留低稅額100,本月進項500,銷項520,這個接轉分錄麻煩寫一下,非常謝謝
你好 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)520, 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)500, 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)20
老師,麻煩再問一下,本月開發(fā)票銷項稅額1000元,本月進項稅800,上期留抵進項稅額10元,我司進項稅可以按10%加計扣除,使用了加計扣除進項稅190元,所以這個月應納稅額為0, 但是這個結轉分錄怎么寫,麻煩指導下,分錄帶金額,非常感謝,判斷進項是否大于銷項,是看當月的進項,還是加上留抵等進項之和去比較
同學您好,因答疑老師答題有時間限制,請分別對不同的問題,進行一題一問,方便老師解答,謝謝配合。