去年的賬，我計提基金管理費，當(dāng)時做的分錄是借:管理費用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計提多了，錢沒有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤分配－未分配利潤2000，用來調(diào)整多計提的2000元，這樣做對嗎？

老師，我也問下就是去年的賬通過個人戶頭替公司付款的一些費用，然后賬上做了借預(yù)付賬款 個人，其他應(yīng)付款款 個人，然后我們應(yīng)該，是公司的裝修費用，也沒有去轉(zhuǎn)費用，現(xiàn)在也沒有發(fā)票過來，我們的現(xiàn)在一直掛著這個賬，我在想能直接調(diào)整嗎？不算公司的支出了，借其他應(yīng)付款個人，貸預(yù)付賬款

老師我們2021年報銷費用打款給法人法人支付的，代理記賬給我門做到其他應(yīng)付款了，沒下費用，我們這些費用有有發(fā)票的也有沒有的，大概50多萬，1月份快報稅了，我們可以在1月份調(diào)賬嗎，是不是做借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付

老師，，之前老板有墊付工資費用，有個付給個人的報銷沒有發(fā)票，走了公戶，我借：其他應(yīng)收款-個人，貸：銀行存款，，但是其他應(yīng)收款就收不回來，我要平賬的話，我可以做還法人款嗎？借-其他應(yīng)付款法人 貸：其他應(yīng)收款-個人嗎？把賬做平嗎

老師，有一筆保證金，當(dāng)時支付的時候沒有單獨做其他應(yīng)收款，用了其他的科目，現(xiàn)在對方把保證金退回給我們了，是不是這樣做:借:其他應(yīng)收款 貸:以前年度損益調(diào)整