老師，前期都是會(huì)計(jì)事務(wù)所給做的賬，報(bào)表也出了，補(bǔ)計(jì)提的話該怎么做賬呢？

就跟正常計(jì)提分錄一樣 借：管理費(fèi)用/業(yè)務(wù)活動(dòng)成本-工資 ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-工資

是只計(jì)提今年的，還是把往年的全部計(jì)提過(guò)來(lái)？老師？

將今年以及往來(lái)沒(méi)有計(jì)提的都計(jì)提，不然你的成本費(fèi)用里少了工資這一項(xiàng)。

有的，會(huì)計(jì)事務(wù)所沒(méi)有計(jì)提，直接做的 借:業(yè)務(wù)活動(dòng)成本-工資 貸:銀行存款

這個(gè)其實(shí)也相當(dāng)于計(jì)提了，但是沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，不規(guī)范 計(jì)提時(shí)， 借：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本-工資 ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放時(shí)， 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 ? ?貸：銀行存款

那前期的分錄我還用補(bǔ)充嗎？2021年的報(bào)表和稅都已經(jīng)報(bào)完了，這個(gè)分錄還要補(bǔ)充嗎？

2021年的報(bào)表和稅都已經(jīng)報(bào)完了，不用補(bǔ)了，從2022年開(kāi)始規(guī)范計(jì)提就可以。

好的，老師，你是做過(guò)這種企業(yè)的賬嗎？我以后還有問(wèn)題請(qǐng)假，還能找到你嗎？