五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町?，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

賬上應(yīng)交稅費(fèi)與申報(bào)表不一致，查原因是因?yàn)?、有去年的罰滯納金以及社保費(fèi)用扣款做到了未交增值稅里2，以前月份有的月份進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了，但是賬里沒做，或是相反的情況3、不管是否繳稅錯將每月的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，請問這種情況如何調(diào)整?

老師，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因?yàn)樵履┎皇嵌冀Y(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個(gè)2月份的，期初那個(gè)余額158.53是去年12月份調(diào)出來的，我在2月份已經(jīng)申報(bào)抵扣了的，那按理說，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費(fèi)的和動車票的，我計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我在申報(bào)表里面也做了填報(bào)抵扣的。ETC的是認(rèn)證平臺勾選認(rèn)證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額還會有余額。

老師，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因?yàn)樵履┎皇嵌冀Y(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個(gè)2月份的，期初那個(gè)余額158.53是去年12月份調(diào)出來的，我在2月份已經(jīng)申報(bào)抵扣了的，那按理說，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費(fèi)的和動車票的，我計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我在申報(bào)表里面也做了填報(bào)抵扣的。ETC的是認(rèn)證平臺勾選認(rèn)證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額還會有余額。

老師，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是不應(yīng)該有余額的？因?yàn)樵履┎皇嵌冀Y(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅了嗎？但是我這個(gè)2月份的，期初那個(gè)余額158.53是去年12月份調(diào)出來的，我在2月份已經(jīng)申報(bào)抵扣了的，那按理說，2月底不應(yīng)該再有余額了呀。ETC通行費(fèi)的和動車票的，我計(jì)入的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是我在申報(bào)表里面也做了填報(bào)抵扣的。ETC的是認(rèn)證平臺勾選認(rèn)證的。我不清楚什么原因?qū)е碌倪M(jìn)項(xiàng)稅額還會有余額。