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老師,我單位收到一筆企業(yè)所得稅退款,我分錄做的是,借:銀行存款 貸;應交稅費—應交所得稅 借:應交稅費—應交所得稅 貸;利潤分配—未分配利潤 但是我的勾稽關系就對不上了,剛剛好相差這個所得稅金額

2022-01-12 16:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-01-12 16:16

需要手動調整資產負債表期初數(shù)。未分配利潤調增,應交稅費調減

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快賬用戶1164 追問 2022-01-12 16:19

T3系統(tǒng)里財務報表手動填不了呀,是要導出來調整嗎?導出來調整的話,系統(tǒng)里面的也還是沒變呀

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快賬用戶1164 追問 2022-01-12 16:20

我可以把這筆款做成營業(yè)外收入嗎

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齊紅老師 解答 2022-01-12 16:24

可以把這筆款做成營業(yè)外收入

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齊紅老師 解答 2022-01-12 16:25

是要導出來,自己手動調整

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需要手動調整資產負債表期初數(shù)。未分配利潤調增,應交稅費調減
2022-01-12
你好,你這個結轉所得稅的分錄不對,應該是把利潤分配,未分配利潤改成本年利潤。
2022-11-29
你好,這個是正常的,因為直接通過利潤分配-未分配利潤科目核算的,沒有經過利潤表,所以這個勾稽不上是正常的,幾乎每個企業(yè)都會遇到這個問題
2021-06-05
你好,小企業(yè)會計準則做賬的對的,正確的,就是這么做。
2024-06-06
你好,小企業(yè)會計準則是這么做。
2022-01-18
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