上次問(wèn)你的問(wèn)題，那個(gè)開了發(fā)票轉(zhuǎn)讓二手車的，要不要做收入呢，報(bào)增值稅時(shí)系統(tǒng) 顯示4萬(wàn)，我開的是含稅的40400哦，而且發(fā)票上的稅額是零，報(bào)增值稅時(shí)我再把無(wú)票收入金額加4萬(wàn)嗎？還有季度報(bào)的資產(chǎn)總額季初數(shù)和季末數(shù)是一樣的嗎？如果按照?qǐng)?bào)表的話第四季季初是10月報(bào)表資產(chǎn)總額，季初的話應(yīng)該是9月報(bào)表資產(chǎn)總額吧，不是小微企業(yè)的報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)選要填的報(bào)表跟小微企業(yè)一樣嗎，不一樣的話是要填哪些表呢？因收入有5百多萬(wàn)。麻煩老師一個(gè)個(gè)回答仔細(xì)點(diǎn)哦，謝謝。

作廢不作廢跟驗(yàn)舊不驗(yàn)舊，領(lǐng)沒(méi)領(lǐng)票沒(méi)關(guān)系是吧，反正當(dāng)月的就能當(dāng)月作廢。

需要申報(bào)增值稅，需要把這個(gè)4萬(wàn)加到銷售額里面去，如果你的季度銷售額在45萬(wàn)以內(nèi)的，填寫到第十欄不含稅銷售額4萬(wàn)就可以的。

季度初看今年九月末的資產(chǎn)，合計(jì)季度末看12月末的。

你是幾月份開始經(jīng)營(yíng)的？小型微利企業(yè)，這個(gè)是自動(dòng)選擇的。

系統(tǒng)自動(dòng)把400作為稅金嗎，而且無(wú)票收入也要算入是吧，填 企業(yè)所得稅季度報(bào)時(shí)不是有個(gè)期初數(shù)和期末數(shù)嗎，上個(gè)月期末數(shù)跟本月期初數(shù)一樣嗎？今天3月開始經(jīng)營(yíng)的一般納稅人建筑材料銷售公司，錄入時(shí)500多萬(wàn)銷售額時(shí)系統(tǒng)彈出信息說(shuō)超過(guò)三百萬(wàn)不屬于微利企業(yè)，要改基礎(chǔ)信息表，改了還是一樣會(huì)彈出來(lái)，進(jìn)不了下一步。季度報(bào)或增值稅那里默認(rèn)了小微企業(yè)，改不了，只有年報(bào)那里可以選擇，是不是小規(guī)模的要選填的報(bào)表跟一般納稅人的報(bào)表不一樣呀，

你好，系統(tǒng)應(yīng)該是按照3%的來(lái)。

現(xiàn)在申報(bào)試一下填寫試一下可以嗎？系統(tǒng)是按照3%的來(lái)，如果不交稅的話，這個(gè)3%，你賬上是按照百分之一來(lái)的，不影響，沒(méi)有關(guān)系，忽略這個(gè)差異。

今年三月份開始的，你的季度初填寫的是九月份的余額。

你們是分公司的嗎？

不是分公司呀，我現(xiàn)在是報(bào)第四季度的賬，就是9月初的的呀，還沒(méi)回答報(bào)表的事，