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老師,您好,稅務局返還的個稅手續(xù)費做賬時,借:現(xiàn)金,貸:其他收益,銷項稅額,請問這個報增值稅申報表如何申報。

2022-01-11 11:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-11 11:48

你好,填寫附表1 未開發(fā)票收入下面就可以6%服務一欄

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快賬用戶4038 追問 2022-01-11 11:49

那就是繳納增值稅是吧

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快賬用戶4038 追問 2022-01-11 11:49

這個其他收益還算營業(yè)收入嗎

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齊紅老師 解答 2022-01-11 11:54

做其他收益合適點,你要是有進項稅額專票 可以抵扣,再交

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快賬用戶4038 追問 2022-01-11 11:56

我問的是把這個其他收益填在附表16%服務的話,則在主表成了應稅貨物了呀,這樣不就是營業(yè)收入了嗎?

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齊紅老師 解答 2022-01-11 11:57

不會是6% 服務, 你列是服務一欄,行只有第一欄有,

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齊紅老師 解答 2022-01-11 11:57

沒有說增值稅申報必須都是營業(yè)收入啊,

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你好,填寫附表1 未開發(fā)票收入下面就可以6%服務一欄
2022-01-11
您好,這個差異沒影響,是稅務與會計口徑問題,
2023-01-06
這個直接填寫在第一行里面
2021-04-07
你好,這個不用填寫的。
2024-05-07
你好,這個填寫在未開票收入里。
2023-04-10
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