您好，老師我這個(gè)月有收入，圖二是我沒有結(jié)賬也就是沒有自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)出的科目余額表。 財(cái)務(wù)軟件點(diǎn)結(jié)賬上面提示損益類科目自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。 我怎么感覺點(diǎn)過結(jié)賬生成的分錄少了以下兩個(gè)分錄呢，這兩個(gè)分錄是要手工結(jié)轉(zhuǎn)嗎？但是系統(tǒng)是提示自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的。 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本800 貸：庫存商品800 結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本至本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn) 800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 800

老師請(qǐng)教個(gè)問題：需要計(jì)提應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備如下步驟看對(duì)不對(duì) 借：信用減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)： 借:本年利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-未分本利潤(rùn) 提取法定公積： 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：盈余公積-法定公積 到這步是不是年底賬就結(jié)束了？所得稅這步我們是三免期。

請(qǐng)教老師，這個(gè)圖里，就是中級(jí)長(zhǎng)投，以投資性房地產(chǎn)換長(zhǎng)投，B步，看不懂，為什么將賬面余額和公允價(jià)值變動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)入投資性房地產(chǎn)，另外，就是C步，為什么公允價(jià)值變動(dòng)損益在借方?還有這個(gè)其他綜合收益是什么時(shí)候行成的

老師，請(qǐng)問可以和您請(qǐng)教下，圖片中的這兩步。上面這步是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的，我在結(jié)轉(zhuǎn)后增加計(jì)提盈余，這個(gè)步驟是對(duì)嗎？

(四)丁公司在1月底進(jìn)行期末賬務(wù)處理時(shí)，發(fā)現(xiàn)以下問題: 1、出納人員在進(jìn)行銀行對(duì)賬時(shí)，發(fā)現(xiàn)最后生成的銀行存款余額調(diào)節(jié)表不平衡，請(qǐng)問可能是什么原因?qū)е碌? 2、會(huì)計(jì)人員在完成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬時(shí)，準(zhǔn)備先生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證，再生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，請(qǐng)問這樣的做法正確嗎?應(yīng)該怎樣去做?寫出具體的步驟。