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請教 一般納稅人公司 做賬時一直都沒有結轉過增值稅 因為一直都有抵扣的留底 但是12月報11月時有繳增值稅 那12月的賬要做結轉嗎?但是賬面的還是有抵扣預留的,只是報稅時沒有勾選進項。那我12月繳的增值稅要做結轉嗎?

2022-01-07 09:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-07 09:52

你好 ; 現在12月一起結轉下就行了。

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快賬用戶7342 追問 2022-01-07 10:40

那結轉了后 資產表中應交稅費還是一直都是負數有關系嗎?

那結轉了后 資產表中應交稅費還是一直都是負數有關系嗎?
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齊紅老師 解答 2022-01-07 10:44

?你好;? 正常留抵了就會負數。 對的?

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你好 ; 現在12月一起結轉下就行了。
2022-01-07
1 不能做進項稅額轉出,沒有認證做應交稅費-待認證進項稅額就可以,2 , 認證才可以這個填寫附表2 這個本期申報 本期抵扣,這個填寫2行,別填寫別的欄次哈,這個認證申報了,你這個做賬做借進項稅額 貸應交稅費-待認證進項稅額
2020-09-01
第一步:借:應交稅費-應交增值稅-銷 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 應交稅費-應交增值稅-進
2024-03-05
你好 留 抵的不用再結轉是直接抵扣就行?
2023-06-06
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。
2024-03-05
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