老師，我想問下，12月的財(cái)報(bào)現(xiàn)在1月份要出，然后匯算清繳要調(diào)整招待費(fèi)那些，然后到時(shí)候的報(bào)表豈不是有改動(dòng)么？我這個(gè)年底結(jié)賬要怎么做好和匯算清繳的銜接呢？
您好，學(xué)員，報(bào)表正常出就可以，匯算清繳不會(huì)動(dòng)現(xiàn)在出的報(bào)表的。
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老師您好，我2020年的匯算清繳是先把報(bào)表調(diào)整了，然后再調(diào)整賬的，調(diào)到最后離匯算清繳的數(shù)字差20143.96元，然后我把一張21年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)單子金額是30823元調(diào)到20年做進(jìn)去了，但是這樣的話就有差額了，這種的現(xiàn)在怎么做合適呢老師
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老師，我想問下，12月的財(cái)報(bào)現(xiàn)在1月份要出，然后匯算清繳要調(diào)整招待費(fèi)那些，然后到時(shí)候的報(bào)表豈不是有改動(dòng)么？我這個(gè)年底結(jié)賬要怎么做好和匯算清繳的銜接呢？
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你好目前做2021面的匯算清繳，然后我在今年22年2月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)20面有筆收入做錯(cuò)了，就是全年收入多做了，那么我現(xiàn)在做21年的匯算清繳要怎么處理調(diào)整？20年的年報(bào)需要去修改嗎，謝謝
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請(qǐng)問老師，我在2023年修改了2022年12月份增值稅申報(bào)表（補(bǔ)了未開票收入N萬(wàn)），現(xiàn)在報(bào)年報(bào)時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表還要修改嗎？還是我只需要做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整，調(diào)表不調(diào)賬呢？
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老師您好，我現(xiàn)在做公司2023年年報(bào)匯算清繳，如果12月份的有部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有調(diào)整變動(dòng)，比如折舊，招待費(fèi)，實(shí)發(fā)工資那些，那還需要改回上年12月份的賬和賬報(bào)嗎，還是說(shuō)不需要改賬，只是在申報(bào)年報(bào)的表里調(diào)增調(diào)減，如果有調(diào)增要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，直接入以前年度損益調(diào)整，調(diào)整入未分配利潤(rùn)，其他不做變動(dòng)呢？非常感謝老師的指教！
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公司公戶收到個(gè)人借款有啥風(fēng)險(xiǎn) 要交稅嗎 后期不歸還
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老師好，請(qǐng)問藥店的小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)是什么，如果是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)行增值稅率是多少
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老師 怎么從公戶里轉(zhuǎn)錢出來(lái)？公司是3月份開戶的，7月份開始零申報(bào)了一次，然后現(xiàn)在有了第一筆收入，由于其他原因想轉(zhuǎn)幾萬(wàn)塊出來(lái)，可以隨便轉(zhuǎn)嗎
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老板開了*經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)*機(jī)票款和的*經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)*代訂附加產(chǎn)品 的發(fā)票，可以都做到差旅費(fèi)里面嗎，小規(guī)模不需要打電子行程單吧？
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開票發(fā)現(xiàn)上月給客戶開的發(fā)票有一個(gè)錯(cuò)別字，大埔寫成大浦了，而且跨區(qū)域報(bào)告也寫的大浦，這個(gè)怎么辦
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物業(yè)公司促成了我們公司和個(gè)人房東的租房合同，物業(yè)公司收了傭金，開給我們的是收據(jù)不是發(fā)票，是不是應(yīng)該讓他補(bǔ)發(fā)票
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老師4題我沒理解？為什么要280和204比？不應(yīng)該是288是公允價(jià)值啊
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有個(gè)情況和你敘述下，您看怎么辦？銀行的手續(xù)費(fèi)發(fā)生記財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)對(duì)吧？，但是這個(gè)發(fā)票再后面的幾個(gè)月才會(huì)開回來(lái)，我該怎么入賬？
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老師您好：銷售方給購(gòu)買方開出的專票，購(gòu)買方信息只有公司名稱和稅號(hào)，銀行和地址都沒有，開的工程服務(wù)，可以嗎
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現(xiàn)在員工報(bào)銷費(fèi)用，差旅費(fèi)等，都需要提供付款截圖或者訂單截圖嗎？
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匯算清繳不是要報(bào)個(gè)年報(bào)嘛？年報(bào)到時(shí)候要和年底的報(bào)表一致的吧？如果到時(shí)候匯算清繳招待費(fèi)這塊。只能扣除60%，我們需要調(diào)整利潤(rùn)的吧？
學(xué)員，招待費(fèi)的調(diào)整是在匯算清繳申報(bào)表納稅調(diào)整表進(jìn)行調(diào)整的，不調(diào)公司年末出的財(cái)務(wù)報(bào)表。即匯算清繳是在公司年末出的報(bào)表基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整的，匯算清繳時(shí)上報(bào)的是公司現(xiàn)在年末的報(bào)表和匯算清繳出的調(diào)整表等。
老師，教育職工經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)睡前扣除的比較是工資的多少？工資是指睡前工資還是稅后工資
《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第四十條的規(guī)定：企業(yè)發(fā)生的職工福利費(fèi)支出，不超過工資薪金總額14%的部分，準(zhǔn)予扣除。 根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕51號(hào))的規(guī)定：企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除;超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的計(jì)提依據(jù)為工資總額，也就是“應(yīng)發(fā)工資”。
老師業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢？
根據(jù)企業(yè)所得稅實(shí)施條例第四十三條規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售(營(yíng)業(yè))收入的5‰。