老師，我想問下，12月的財(cái)報(bào)現(xiàn)在1月份要出，然后匯算清繳要調(diào)整招待費(fèi)那些，然后到時(shí)候的報(bào)表豈不是有改動(dòng)么？我這個(gè)年底結(jié)賬要怎么做好和匯算清繳的銜接呢？
您好，學(xué)員，報(bào)表正常出就可以，匯算清繳不會(huì)動(dòng)現(xiàn)在出的報(bào)表的。
-
Q
老師您好，我2020年的匯算清繳是先把報(bào)表調(diào)整了，然后再調(diào)整賬的，調(diào)到最后離匯算清繳的數(shù)字差20143.96元，然后我把一張21年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)單子金額是30823元調(diào)到20年做進(jìn)去了，但是這樣的話就有差額了，這種的現(xiàn)在怎么做合適呢老師
-
Q
老師，我想問下，12月的財(cái)報(bào)現(xiàn)在1月份要出，然后匯算清繳要調(diào)整招待費(fèi)那些，然后到時(shí)候的報(bào)表豈不是有改動(dòng)么？我這個(gè)年底結(jié)賬要怎么做好和匯算清繳的銜接呢？
-
Q
你好目前做2021面的匯算清繳，然后我在今年22年2月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)20面有筆收入做錯(cuò)了，就是全年收入多做了，那么我現(xiàn)在做21年的匯算清繳要怎么處理調(diào)整？20年的年報(bào)需要去修改嗎，謝謝
-
Q
請(qǐng)問老師，我在2023年修改了2022年12月份增值稅申報(bào)表（補(bǔ)了未開票收入N萬），現(xiàn)在報(bào)年報(bào)時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表還要修改嗎？還是我只需要做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整，調(diào)表不調(diào)賬呢？
-
Q
老師您好，我現(xiàn)在做公司2023年年報(bào)匯算清繳，如果12月份的有部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有調(diào)整變動(dòng)，比如折舊，招待費(fèi)，實(shí)發(fā)工資那些，那還需要改回上年12月份的賬和賬報(bào)嗎，還是說不需要改賬，只是在申報(bào)年報(bào)的表里調(diào)增調(diào)減，如果有調(diào)增要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，直接入以前年度損益調(diào)整，調(diào)整入未分配利潤，其他不做變動(dòng)呢？非常感謝老師的指教！
熱門問答 更多>
-
為什么A是錯(cuò)的？他不是已經(jīng)支付了？不應(yīng)該有這筆分錄嗎
-
稅法2上，有一個(gè)什么規(guī)定，是除房地產(chǎn)企業(yè)除外的，是什么呀，老師可以說一下嗎
-
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)如何零申報(bào)
-
老師委托加工收回的小汽車用于分配股東要不要繳納消費(fèi)稅
-
這道題的答案說能夠自主展期的屬于非流動(dòng)項(xiàng)目，但是它的d選項(xiàng)是已經(jīng)簽訂了長期協(xié)議，應(yīng)該屬于那種能夠自主展期吧，那為什么它屬于流動(dòng)項(xiàng)目也要把它選上呢？
-
同一法人的企業(yè)互相進(jìn)行交易往來時(shí)，是不是可以只交一份稅呀
-
沖銷上月多結(jié)轉(zhuǎn)成本，怎么做分錄 ？
-
老師，公司是代理商，購進(jìn)某機(jī)器配有A和B兩種配件，配件不一樣價(jià)格不一樣，配有配件A的機(jī)器價(jià)格是5萬元，配有配件B的機(jī)器價(jià)格是5.3萬元。由于配有配件A的機(jī)器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機(jī)器，因?yàn)闄C(jī)器是一樣的，對(duì)方只需要支付3000元差價(jià)給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
-
你好老師，我剛剛學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)實(shí)操，在學(xué)習(xí)學(xué)堂實(shí)操課程時(shí)，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實(shí)現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個(gè)問題的時(shí)候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請(qǐng)問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
-
老師，請(qǐng)問個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是不是就是個(gè)體工商戶
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
匯算清繳不是要報(bào)個(gè)年報(bào)嘛？年報(bào)到時(shí)候要和年底的報(bào)表一致的吧？如果到時(shí)候匯算清繳招待費(fèi)這塊。只能扣除60%，我們需要調(diào)整利潤的吧？
學(xué)員，招待費(fèi)的調(diào)整是在匯算清繳申報(bào)表納稅調(diào)整表進(jìn)行調(diào)整的，不調(diào)公司年末出的財(cái)務(wù)報(bào)表。即匯算清繳是在公司年末出的報(bào)表基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整的，匯算清繳時(shí)上報(bào)的是公司現(xiàn)在年末的報(bào)表和匯算清繳出的調(diào)整表等。
老師，教育職工經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)睡前扣除的比較是工資的多少？工資是指睡前工資還是稅后工資
《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第四十條的規(guī)定：企業(yè)發(fā)生的職工福利費(fèi)支出，不超過工資薪金總額14%的部分，準(zhǔn)予扣除。 根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕51號(hào))的規(guī)定：企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除;超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的計(jì)提依據(jù)為工資總額，也就是“應(yīng)發(fā)工資”。
老師業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢？
根據(jù)企業(yè)所得稅實(shí)施條例第四十三條規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售(營業(yè))收入的5‰。