老師您好，我們公司是國(guó)企，不能計(jì)提壞賬，基于這個(gè)前提，我們公司有一筆70萬的借款，對(duì)方公司后來破產(chǎn)了，我們公司又付出了10萬的律師費(fèi)和保全費(fèi)之類的，最后法院判決我們公司有對(duì)方80萬債權(quán)，現(xiàn)在破產(chǎn)清算結(jié)束，收回12萬。請(qǐng)問我們公司不能計(jì)提壞賬一直掛著這筆借款的話，現(xiàn)在這12萬，我應(yīng)該沖減那70萬的借款還是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入？謝謝老師

老師好，最近有一個(gè)巨大的困擾，我們公司有一個(gè)老會(huì)計(jì)告訴我在資產(chǎn)負(fù)債表中“預(yù)收賬款=應(yīng)收賬款的貸方+預(yù)收賬款的貸方”，我不能理解，例如：A公司欠我們貨款，借：應(yīng)收帳款 10萬 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10萬，當(dāng)A公司還給我貨款了，借：銀行存款10萬 貸：應(yīng)收帳款 10萬，按照老會(huì)計(jì)的說法，我當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表就要填應(yīng)收賬款的貸方數(shù)字到預(yù)收賬款的科目里面，那么針對(duì)這10萬進(jìn)預(yù)收賬款我不是又要交一次稅？不可能哇，請(qǐng)老師解惑，最好有調(diào)整科目核算方式在文件之類的支撐，謝謝

老師你好，我們公司有賬齡一年半的10萬元的應(yīng)收賬款，后通過談判協(xié)商，確定其中7萬元為質(zhì)量補(bǔ)償款，另外三萬元對(duì)方已匯入我公司賬戶，在去年，針對(duì)這10萬元的應(yīng)收款已經(jīng)計(jì)提了百分之三十的壞賬準(zhǔn)備即三萬元，請(qǐng)問老師，我如何做會(huì)計(jì)分錄？直接借營(yíng)業(yè)外支出7萬元，還是借營(yíng)業(yè)外支出4萬元，借壞賬準(zhǔn)備3萬元？這里壞賬準(zhǔn)備金額可以沖減嗎？

老師，我公司，充值直播推流費(fèi)100萬，對(duì)方給我公司開票100萬，但是現(xiàn)在我們只用了70萬的推流，現(xiàn)在我公司要把剩余的30萬充值提現(xiàn)，請(qǐng)問怎么操作 您好，這個(gè)的話，意思是剩下沒有用完是嗎 是的老師，剩下的錢需要提現(xiàn)出來 那你們就是 借 銀行存款 貸 預(yù)付賬款，之前充值是做預(yù)付了吧 沒有，之前是正常入賬，做了，成本，沒想到會(huì)有剩余，而且對(duì)方已經(jīng)把100萬發(fā)票開給我們了，請(qǐng)問這樣，發(fā)票和賬務(wù)怎么處理 等于說之前1,000,000全部計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了是吧 那這樣的話可以沖銷，剩余那部分 老師這是我昨天提問的問題，老師給我回復(fù)的，接上我剛剛提問的，是不是可以這樣操作

老師我們公司有一筆壞賬 288萬 我做了計(jì)提 借信用減值損失 288 貸：應(yīng)收賬款-壞賬準(zhǔn)備288 然后確認(rèn)壞賬 借：應(yīng)收賬款-壞賬準(zhǔn)備288 貸：應(yīng)收賬款-xx公司288 現(xiàn)在收回來了1萬我做的是 借 應(yīng)收賬款-XX公司 1萬 貸 應(yīng)收賬款-壞賬準(zhǔn)備1萬 借銀行存款 1萬 貸 應(yīng)收賬款-XX公司1萬 那我之前把288最終都計(jì)入了損益科目 現(xiàn)在要回來1萬塊損益科目還是之前的288是不是不對(duì)呢？