請(qǐng)問本年利潤(rùn)余額在貸方，年末是否需要計(jì)提所得稅？分錄如何寫？
你好，這得看下你年累計(jì)的利潤(rùn)總額減去1000年度的虧損，這個(gè)是盈利的嗎。
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
-
Q
想請(qǐng)問一下年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)余額在借方，如何做分錄，取本年利潤(rùn)期末借方數(shù)還是取未分配利潤(rùn)數(shù)？
-
Q
請(qǐng)問本年利潤(rùn)余額在貸方，年末是否需要計(jì)提所得稅？分錄如何寫？
-
Q
老師，請(qǐng)問計(jì)提當(dāng)年法定盈余公積是否考慮年初未分配利潤(rùn)數(shù)，如果年初未分配利潤(rùn)貸方，當(dāng)年利潤(rùn)表凈利潤(rùn)數(shù)正數(shù)，年末未分配利潤(rùn)借方了，當(dāng)年還計(jì)提法定盈余公積嗎？如果年末多計(jì)提了法定盈余公積，下年如何調(diào)整沖回呢
-
Q
本年利潤(rùn)科目在第3季度出現(xiàn)本年累計(jì)余額為貸方余額(預(yù)計(jì)到第4季度結(jié)束也會(huì)是貸方余額)，因?yàn)楸灸昀麧?rùn)結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配是在年末進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)后利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)的累計(jì)余額應(yīng)是借方余額(因?yàn)橐郧澳甓仁翘潛p)，問:申報(bào)第3季度所得稅時(shí)需計(jì)提并預(yù)繳納稅呢還是不用？
-
Q
如果本年利潤(rùn)余額在貸方，年底需要結(jié)轉(zhuǎn)，還需要計(jì)提盈余公積，怎么做分錄？
熱門問答 更多>
-
稅法2上，有一個(gè)什么規(guī)定，是除房地產(chǎn)企業(yè)除外的，是什么呀，老師可以說一下嗎
-
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)如何零申報(bào)
-
老師委托加工收回的小汽車用于分配股東要不要繳納消費(fèi)稅
-
同一法人的企業(yè)互相進(jìn)行交易往來時(shí)，是不是可以只交一份稅呀
-
沖銷上月多結(jié)轉(zhuǎn)成本，怎么做分錄 ？
-
老師，公司是代理商，購進(jìn)某機(jī)器配有A和B兩種配件，配件不一樣價(jià)格不一樣，配有配件A的機(jī)器價(jià)格是5萬元，配有配件B的機(jī)器價(jià)格是5.3萬元。由于配有配件A的機(jī)器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機(jī)器，因?yàn)闄C(jī)器是一樣的，對(duì)方只需要支付3000元差價(jià)給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
-
你好老師，我剛剛學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)實(shí)操，在學(xué)習(xí)學(xué)堂實(shí)操課程時(shí)，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實(shí)現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個(gè)問題的時(shí)候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表編制現(xiàn)金流量表，請(qǐng)問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
-
老師，請(qǐng)問個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是不是就是個(gè)體工商戶
-
老師，公司9月份購買了一臺(tái)車，10月做憑證是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用和累計(jì)折舊一起做分錄嗎？借、貸怎么寫憑證？
-
老師，公司買了個(gè)做桶裝水的店鋪回來，支付了2萬轉(zhuǎn)讓費(fèi)，但是沒有發(fā)票，如何入賬？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
是的，利潤(rùn)是盈利的
那就需要的企業(yè)所得稅費(fèi)用貸、應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
是把這個(gè)分錄做在21年12月份的憑證里嗎？
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
業(yè)務(wù)招待費(fèi)的調(diào)增部分是否需要加進(jìn)去呢？
你好不需要的這個(gè)在匯算清交調(diào)整就可以。
是不是調(diào)增的這部分所得稅，現(xiàn)在先不用計(jì)提，等匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整。
你好，對(duì)的是的是這么做的，是這么理解的。
明白了。非常感謝！
不用客氣，工作愉快。