Q
老師你好，關于一般納稅人月末增值稅賬務處理的邏輯是什么呢？
2022-01-04 11:33
2022-01-04 11:34
同學你好 借，應交稅費一應增一銷項 貸，應交稅費一應增一進項 貸，應交稅費一應增一轉出未交增值稅 借，應交稅費一應增一轉出未交增值稅 貸，應交稅費一未交增值稅
相關問題討論
同學你好
借，應交稅費一應增一銷項
貸，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
借，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
貸，應交稅費一未交增值稅
2022-01-04
期初未繳納，就是上期申報表的應納稅額（34欄）
2020-12-25
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-加計抵減-上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023-01-30
您好，一般納稅人需要根據銷項稅額，進項稅額的差額做結轉增值稅分錄
借；應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費—應交增值稅（進項稅額），應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸；應交稅費-未交增值稅
2020-08-12
同學你好
取得專票
借，原材料等
借，應交稅費一應增一進項
貸，銀行存款等
開出發(fā)票
借，銀行存款等
貸，主營業(yè)務收入
貸，應交稅費一應增一銷項
期末
借，應交稅費一應增一銷項
貸，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
借，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
貸，應交稅費一未交增值稅；
2021-07-04
相關問題
-
Q
你好老師就是增值稅月末和年末的賬務處理有什么區(qū)別要如何做賬務處理呢
-
Q
老師，問一哈，關于一般納稅人增值稅的帳務處理是？
-
Q
老師你好，一般納稅人增值稅賬務處理完整流程是怎樣的？
-
Q
老師你好，關于一般納稅人月末增值稅賬務處理的邏輯是什么呢？
-
Q
老師，一般納稅人本月不用交增值稅，那么月末增值稅的賬務處理怎么做，實際工作中
相關資訊
熱門問答 更多>
-
股東退出，股權轉讓給新進股東和股權轉讓交個稅，這兩個公司都用做賬嗎？應該怎么做
-
老師：公司購入的創(chuàng)可貼和三七傷藥片計入什么科目
-
使用權資產 財務做賬系統(tǒng)沒有 怎么辦 快賬沒有啊
-
老師 匯算清繳現金流量表怎么填？不需要補退稅
-
老師，固定資產這里沒有享受優(yōu)惠的情況下，稅收金額和賬載金額一致就行，對嗎？謝謝
-
老師，外賬不開發(fā)票的收入究竟要不要進公戶，
-
老師，考完了，就是經濟法的。判斷題。他說嗯，如果有特殊原因需要需要外借原始憑證記賬憑證的經營會計機構人員批準可以外借。這個是對的還是錯的呢？
-
請問老師，中期貸款是屬于短期借款還是長期借款？
-
同一個合同，有銷售材料13%的稅率，又有安裝9%，己經分開核算，這個在同一個合同中可以有二種稅率存在的（如果不能分開核算只能是按9%），這是囯稅總局哪個條款呢？
-
請問工作滿8年，后去另外公司上班半年，已知之前并未申請過年休假，那本年可以申請的年休假是5天嗎？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
還用設置-應交稅費-應增-轉出多交增值稅嗎？
同學你好，如果有多交稅款，需要設置，如果沒有，是不需要設置的；
那轉出多交增值稅的處理邏輯 是什么？
同學你好， 借，應交稅費一應增一銷項 借，應交稅費-應增-轉出多交增值稅 貸，應交稅費一應增一進項 貸，應交稅費一應增一已交稅金
上面的兩個分錄做了，接下來怎么處理呢？
同學你好，接下來就是下月初交稅的分錄了
轉出未交增值稅好做。但是轉出多交增值稅接下來怎么處理呢？
同學你好 借，應交稅費一未交增值稅 貸，應交稅費-應增-轉出多交增值稅
應交稅費-應增-已交稅金，這個科目接下來怎么做呢？
應交稅費-應增-已交稅金，這個科目接下來怎么做呢？—— 借，應交稅費一應增一銷項 借，應交稅費-應增-轉出多交增值稅 貸，應交稅費一應增一進項 貸，應交稅費一應增一已交稅金 不是在這里轉出了么
上面的分錄，應交稅費-應增-已交稅金，是多交的稅金，這個科目搞不明白邏輯。麻煩講下來龍去脈。
同學你好， 預交稅時 借，應交稅費-應增-已交稅金 貸，銀行存款 轉出時 借，應交稅費一應增一銷項 借，應交稅費-應增-轉出多交增值稅 貸，應交稅費一應增一進項 貸，應交稅費一應增一已交稅金
應交稅費-應增-已交稅金，只有在預交的時候才用嗎？在網上查的說是本月交本月的增值稅，用這個科目，對嗎？
同學你好，本月交本月，就是預交的；
只有在這種情況下，才用已交稅金這個科目，對嗎？
只有在這種情況下，才用已交稅金這個科目，對嗎？——對的；