我請(qǐng)教一個(gè)購(gòu)車(chē)抵稅的問(wèn)題，我現(xiàn)在的公司是這個(gè)月新注冊(cè)的建筑公司，過(guò)節(jié)后才去稅局報(bào)到，申請(qǐng)一般納稅人，目前還沒(méi)有開(kāi)票也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，老板想以公司買(mǎi)一輛車(chē)，想入廣州公司牌，上牌資格其中一項(xiàng)是要公司提供上年或今年已交納1萬(wàn)的稅票，我問(wèn)過(guò)這個(gè)稅票是包括增值稅、消費(fèi)稅、所得稅，目前公司沒(méi)有業(yè)務(wù)那來(lái)交了稅的票？目前我們老板以個(gè)人名義掛靠了一個(gè)小工程，老板就說(shuō)讓這項(xiàng)目的總包被掛靠方與我們新公司簽一份項(xiàng)目部分分包合同，總包打款12萬(wàn)給我們開(kāi)票就可以了，，買(mǎi)來(lái)的車(chē)才16萬(wàn)，為上牌先交了1萬(wàn)稅，又要交購(gòu)置稅1.6萬(wàn)，這1.6萬(wàn)的購(gòu)置稅不能抵扣吧，那購(gòu)車(chē)進(jìn)項(xiàng)要抵當(dāng)月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)有用嗎？可以等到有銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)抵嗎？現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是取消了360天認(rèn)證嗎？分錄又怎么做呢？

老師，我們公司有個(gè)這樣的情況，小王是我們公司的合作方，他個(gè)人購(gòu)買(mǎi)機(jī)械貸不了款，所以就以我們公司名義購(gòu)買(mǎi)了機(jī)械，首付按揭的這種，每個(gè)月還按揭款8萬(wàn)元，（就是購(gòu)買(mǎi)車(chē)的名是我們公司，但實(shí)際是小王的車(chē)）所以小王負(fù)責(zé)車(chē)款的支付，小王每個(gè)月就把按揭款打到我們的公戶，我們公戶再支付機(jī)械公司按揭款……但是小王打進(jìn)來(lái)的款，我只能記賬，借方銀行存款，貸方其他應(yīng)付款小王，這樣下來(lái)就導(dǎo)致賬上已經(jīng)掛了其他應(yīng)付款小王100多萬(wàn)啦，我現(xiàn)在想要不要補(bǔ)一份借款合同 然后 把錢(qián)還他 把賬平了 他在私底下把錢(qián)還給老板 還是應(yīng)該怎么操作好些？？？

單位小規(guī)模，成本費(fèi)用票基本沒(méi)有，有利潤(rùn)，上個(gè)月老板公司名義買(mǎi)了一輛車(chē)，按照稅法規(guī)定所得稅匯算清繳可以一次性扣除，那這樣就不用交所得稅，但我在做賬時(shí)分五年計(jì)提折舊，這個(gè)季度賬上就有利潤(rùn)，要就要交所得稅，我的問(wèn)題是這個(gè)季度交所得稅，等到匯算清繳在進(jìn)行退稅，是這樣操作嗎？還是有什么方法？

問(wèn)答詳情師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷(xiāo)活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車(chē)（我公司自己購(gòu)買(mǎi)5元），手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未具開(kāi)票給我們2萬(wàn))，代繳個(gè)稅1萬(wàn)，后期會(huì)給對(duì)方開(kāi)票（開(kāi)會(huì)展活動(dòng)費(fèi)，包含電動(dòng)車(chē)的金額)，開(kāi)票的金額有包含贈(zèng)送的電動(dòng)車(chē)金額在里面，這樣是不是不用視同銷(xiāo)售了。1.收到電動(dòng)車(chē)發(fā)票→借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5+2(2萬(wàn)贊助未開(kāi)票發(fā)票需要入賬體現(xiàn)嗎？)貸：銀行6貸：應(yīng)交稅費(fèi)→個(gè)人所得稅1。次月代繳個(gè)稅→借：應(yīng)交稅費(fèi)→個(gè)人所得稅1萬(wàn)貸：銀行1。這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？麻煩老師看一下，會(huì)計(jì)分錄有需要調(diào)整修改的嗎？