這個不是真實的業(yè)務(wù)怎么處理好呀

當(dāng)時的分錄是怎么做的？匯算清繳的時候調(diào)整嗎？

之前我是暫估時分了兩筆分錄做，1借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 2借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品 我們是去年新辦的小規(guī)模公司，匯算清繳申報時發(fā)票還沒回來，5月底前開回一部分發(fā)票，剩下的老板說不再開了，也就是去年的匯算清繳按暫估的來申報了

正常做賬就可以的，因為你們這個應(yīng)付賬款需要支付的，匯算清繳的時候調(diào)整就可以了。

你去年沒有調(diào)可以在今年里面的。

可是我們今年也有做暫估，那這樣的說，應(yīng)付賬款就很大了呀，我想把應(yīng)付賬款平掉

你好，那你們欠著人家的錢，是不是欠著人家的錢，你現(xiàn)在不需要紅沖，以后你支付的時候怎么做。

您說的這個明白去，我是想不要一直掛那么多應(yīng)付，去年做成本做到收入的90%，今年調(diào)到40%左右，這樣會不會差太大，然后我的意思是，去年多做的能調(diào)成今年的嗎，這樣的話就不用掛太多虛擬的應(yīng)付賬在賬上

借應(yīng)付賬款貸庫存商品借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)。

哦，這樣，我之前做紅字憑證，庫存成負數(shù)了，感謝老師，也就是說，去年的賬調(diào)減成本，庫存商品，這樣的話今年暫估的同樣的沖減掉，這樣就可以把虛的賬調(diào)下來了，那之前申報的財務(wù)報表會不會引起稅局的監(jiān)察呀

屬于業(yè)務(wù)成本，不是紅沖嗎？不會出現(xiàn)庫存商品負數(shù)的，你再做一遍。

老師按您說的調(diào)了憑證，這樣寫摘要可以嗎

可以的，可以這么做的。

那利潤表上成本出現(xiàn)負數(shù)有問題嗎

這個沒有問題的，可以的。

好的，謝謝老師