沒有支付，只是預估暫估

那么就是虛假的暫估， 借：應付賬款-暫估 3 貸：以前年度損益調(diào)整3

我以為可以直接沖銷掉那筆分錄，然后按票入賬。

那個不行的，那個是虛假的暫估，需要更正23年的年度的報表，然后重新匯算

我也是剛接手這邊工作，確認了一下，這筆款老板已經(jīng)支付了。但是他前會計科目也掛錯了。買的掛車變成了物流費。

那么不需要更正了，因為實際支付了

那就直接沖銷分錄，按票入賬就可以是嗎？

你那個是暫估的分錄，支付的分錄呢？

老板用自己的私人賬戶支付了，就做了這筆分錄。

那個不對呀，沒有體現(xiàn)付款的分錄

所以現(xiàn)在不知道怎么處理這筆分錄了，特來請教一下老師。

借：其他應付款-其他 貸：其他應付款-老板? 需要提供老板付款的依據(jù)

就是再補一個這個分錄，然后沖銷23年12月的那筆是嗎？

不需要做賬了，把發(fā)票貼在那個計提的分錄后邊

好的，明白了，謝謝老師！