分包是清包工3的稅率

分包預(yù)繳增值稅260000/1.03*0.03=7572.82 城建稅7572.82*0.07=530。10 教育費(fèi)附加7572.82*0.03=227.18 地方教育費(fèi)附加7572.82*0.02=151.46 企業(yè)所得稅260000/1.03*2/1000=504.85 印花稅260000*3/10000=78 總包預(yù)繳增值稅(290000-260000)/1.09*0.02=550.46 然后參照上面的對(duì)應(yīng)計(jì)算其他稅種

那這種情況，分包開(kāi)的專票給總包，總包可以抵扣嗎

分包開(kāi)的專票給總包，總包可以抵扣

好的，謝謝老師

不客氣，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決，?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問(wèn)?。?

我在總包預(yù)交稅款時(shí)忘記了減去分包款再預(yù)交，這種多預(yù)交了稅款可以申請(qǐng)退稅嗎

這種要留抵扣以后的銷項(xiàng)稅額?

不能申請(qǐng)退稅嗎

您機(jī)構(gòu)所在地有很多進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

我們是掛靠總包的

您做的一般計(jì)稅項(xiàng)目 收到了分包發(fā)票 對(duì)嗎

我是個(gè)人掛靠總包的，總包把勞務(wù)分包給勞務(wù)公司的，相當(dāng)于總包和勞務(wù)公司對(duì)于我個(gè)人都是掛靠的，預(yù)交稅款是我預(yù)交的，預(yù)交總包時(shí)就沒(méi)有減去勞務(wù)分包金額

那您銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-預(yù)繳稅額是負(fù)數(shù)？

現(xiàn)在就是多預(yù)交了稅款

您多預(yù)繳了 那這個(gè)項(xiàng)目總體都是多了稅額么？ 因?yàn)檫@要回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)的 一般納稅人是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-預(yù)繳的 如果您只有勞務(wù)的3%跟預(yù)繳的2%根本就沒(méi)有多 還要補(bǔ)稅的

老師的意思是總包方可以按26萬(wàn)全部來(lái)抵扣嗎？沒(méi)有明白老師的意思