盈利的老師，就是匯算清繳要調(diào)整的多，想一次性繳納

你好，那你申報的核賬上的是一致的，你賬上也得，也就是你的利潤表也得按虧損申報。

賬上可以先提一筆費用1月份又回沖嗎？

你好 可以的 可以的

老師，那一月份回沖，就不算21年的利潤了，那就是整年都是虧損的了是不是

分紅沖這個紅沖影響的二一年的利潤，你在匯算清繳之前還是按照盈利的來交稅。

老師，那我回沖的分錄要怎么寫呢？

你之前是借管理費用貸其他應(yīng)付款，現(xiàn)在在一月份調(diào)整，借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤，小企業(yè)會計準(zhǔn)則做這個匯算清繳的時候，這個管理費用是不允許抵扣企業(yè)所得稅的。

如果是小企業(yè)會計準(zhǔn)則那還是得按盈利報嗎？

你好，按照虧損的來申報啊。

讓你在一月份調(diào)整，你12月份的時候還是按照你十到12月份的來申報本月收入，你的本年累計是虧損的，申報企業(yè)所得稅的時候還是按照虧損的來申報。

一月份的分錄次年四月份才申報企業(yè)所得稅。

匯算清繳調(diào)整的時候是填哪個表呢老師

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目其他。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

那老師，利潤分配未分配利潤有余額怎么辦呢

你好，這個是正數(shù)還是負(fù)數(shù)的。

負(fù)數(shù)老師