老師，親問(wèn)企業(yè)捐贈(zèng)抵扣企業(yè)所得稅，對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)出沒有發(fā)票，可以嗎？需要補(bǔ)開發(fā)票嗎？公司捐贈(zèng)抵扣有沒有限額

企業(yè)2月代墊了工人一次性傷殘就業(yè)金，當(dāng)時(shí)的分錄借庫(kù)存現(xiàn)金。貸其他應(yīng)付款-股東 借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金 ，4月收到了社保局的補(bǔ)助款應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師，您好！請(qǐng)問(wèn)：建設(shè)工程有限公司剛買不久的一輛貨車，想把它賣了，能行嗎？賬務(wù)處理該如何寫？

老師，從農(nóng)民手里買了初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品，稅是按總金額假如100萬(wàn)，是用100*9%=9，還是用100/1.09=91.74，然后用100-91.74=8.26

老師，請(qǐng)問(wèn)出口貿(mào)易公司的業(yè)務(wù)只有出口業(yè)務(wù)，沒有內(nèi)銷業(yè)務(wù)，出口的貨物是免稅的，請(qǐng)問(wèn)對(duì)應(yīng)開回來(lái)的成本專用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？還是可以辦理退稅？

老師 更正企業(yè)所得稅年報(bào)2022年 在哪里更正呀 現(xiàn)在還能更正嗎

　老師 答案算式里面的30%怎么來(lái)的？ 【單選題】A卷煙廠為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)甲類卷煙和雪茄煙，2023年8月從C企業(yè)（增值稅小規(guī)模納稅人）購(gòu)進(jìn)已稅煙絲，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款20000元。當(dāng)月領(lǐng)用從C企業(yè)購(gòu)進(jìn)煙絲的60％用于繼續(xù)生產(chǎn)甲類卷煙，銷售甲類卷煙5箱，取得不含稅銷售收入150000元；領(lǐng)用從C企業(yè)購(gòu)進(jìn)煙絲的10％用于繼續(xù)生產(chǎn)雪茄煙，銷售雪茄煙取得不含稅銷售收入80000元。A企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅（　）元。 　　A.109950 　 　　B.109200 　 　　C.113550 　 　　D.85950 ??『正確答案』A ??『答案解析』①領(lǐng)用購(gòu)進(jìn)煙絲的60％用于繼續(xù)生產(chǎn)甲類卷煙，可以按生產(chǎn)領(lǐng)用數(shù)量抵扣已納消費(fèi)稅。 　?、陬I(lǐng)用購(gòu)進(jìn)煙絲的10％用于繼續(xù)生產(chǎn)雪茄煙，不能抵扣已納消費(fèi)稅。此題坑點(diǎn)！ 　?、劬頍熓菑?fù)合計(jì)征消費(fèi)稅的，不要丟掉從量消費(fèi)稅的計(jì)算。 　　應(yīng)繳納的消費(fèi)稅＝150000×56％＋5×150－20000×30％×60％＋80000×36％＝109950（元）。

有個(gè)保證金計(jì)入了廠房原值，計(jì)提了折舊 現(xiàn)在需要發(fā)現(xiàn)調(diào)出來(lái)，之前計(jì)提的折舊需要調(diào)嗎

老師您好！短期投資取得的收益，短期投資有投資成本，有賣出總額，增值稅是按取得投資收益申報(bào)是需要按賣出的總額申報(bào)

已申報(bào)社保費(fèi)，但未繳款，請(qǐng)問(wèn)如何做會(huì)計(jì)分錄？