甲銷(xiāo)售給乙貨物的同時(shí)，給乙用銀行存款代墊了運(yùn)費(fèi)，后來(lái)乙用現(xiàn)金還給了甲 分錄是 1借應(yīng)收賬款-價(jià)款+稅款+代墊運(yùn)費(fèi) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng) 貸:銀行存款 或者分開(kāi)寫(xiě) 2借:應(yīng)收賬款-代墊運(yùn)費(fèi) 貸:銀行存款 這兩個(gè)分錄都對(duì)吧 如果不涉及銷(xiāo)售貨物甲幫已代墊運(yùn)費(fèi) 3甲方:借:其他應(yīng)收款-代墊運(yùn)費(fèi) 貸:銀行存款 借庫(kù)存現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)收款-代墊運(yùn)費(fèi) 4乙方:借:其他應(yīng)付款-代墊運(yùn)費(fèi) 貸:庫(kù)存現(xiàn)金嗎 這四個(gè)分錄是該這么寫(xiě)嗎？ 老師講課視頻上3分錄用的是其他應(yīng)付款呢為什么

老師 請(qǐng)問(wèn)我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款 但是在8月付款時(shí)我忘記沖了 反復(fù)記了一次借：管理費(fèi)用貸：庫(kù)存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費(fèi)用(紅字)貸:庫(kù)存現(xiàn)金(紅字)補(bǔ)更借:其他應(yīng)付款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 但是我的管理費(fèi)用明細(xì)表出來(lái)就是負(fù)數(shù) 這正確嗎 因?yàn)槲覄傞_(kāi)始是更正相反分錄 就是借：其他應(yīng)付款 貸 管理費(fèi)用 但是這樣出來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表就不對(duì) 利潤(rùn)表就虧損嚴(yán)重

之前代賬計(jì)提的個(gè)人社保直接用庫(kù)存現(xiàn)金充了，計(jì)提的公司社保又未結(jié)轉(zhuǎn)。 1、我直接把個(gè)人部分，計(jì)提到管理費(fèi)用，和公司部分一起結(jié)轉(zhuǎn)，分錄如下 借:管理費(fèi)用--社保 貸:銀行存款 2、先沖回之前代賬做的庫(kù)存現(xiàn)金，分錄如下 借:其他應(yīng)收款-社保（負(fù)數(shù)） 貸:庫(kù)存現(xiàn)金（負(fù)數(shù)） 借:管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸:銀行存款 麻煩您幫忙看看用哪個(gè)好 都是往年的，繳納了社保未結(jié)賬

老師你好，我把一筆費(fèi)用，起初不知道是給別人墊付的，于是我做了借：其他管理費(fèi)用，貸：庫(kù)存現(xiàn)金。 然后那個(gè)人把錢(qián)轉(zhuǎn)給我了，我調(diào)賬的分錄應(yīng)該是借：其他管理費(fèi)用—負(fù)數(shù)，貸：其他應(yīng)收款—借方 ，然后我收款到庫(kù)存現(xiàn)金了，就是借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：其他應(yīng)收款—貸方，對(duì)不老師?

個(gè)人私戶(hù)轉(zhuǎn)社保費(fèi)進(jìn)公戶(hù)，這個(gè)錢(qián)記入其他應(yīng)付款-代付社保費(fèi)會(huì)計(jì)科目。當(dāng)公司收到這筆錢(qián)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-代付社保費(fèi)。當(dāng)公司用這筆錢(qián)來(lái)支付社保費(fèi)時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為借：其他應(yīng)付款-代付社保費(fèi)，貸：現(xiàn)金或銀行存款。 那還需要做一筆付社保費(fèi)的業(yè)務(wù)分錄嗎？借：其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：銀行存款嗎？