某企業(yè)為居民企業(yè)，2019 年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務如下: 1. 取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元，租金收入400萬元，國債利息收入20萬元 2.發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元，其他業(yè)務成本140萬元。3.發(fā)生銷售費用760萬元(其中廣告費670萬元);管理費用450萬元(其中業(yè)務招待費25萬元，未形成無形資產(chǎn)的研發(fā)費用為40萬元);財務費用70萬元(其中含向非金融企業(yè)借款250萬元所支付的年利息20萬元，當年金融企業(yè)貸款的年利率為6%) 4.銷售稅金50萬元 5.營業(yè)外收入80萬元，營業(yè)外支出60萬元(含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款46.4萬元，支付稅收滯納金5萬元) 6.計入成本、費用中的實發(fā)工資總額300萬元、撥繳職工工會經(jīng)費7萬元、發(fā)生職工福利費45萬元、發(fā)生職工教育經(jīng)費28萬元 7. 2018年發(fā)生虧損為70萬元
你好需要計算做好了給你
-
Q
某企業(yè)為居民企業(yè)，2019 年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務如下: 1. 取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元，租金收入400萬元，國債利息收入20萬元 2.發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元，其他業(yè)務成本140萬元。3.發(fā)生銷售費用760萬元(其中廣告費670萬元);管理費用450萬元(其中業(yè)務招待費25萬元，未形成無形資產(chǎn)的研發(fā)費用為40萬元);財務費用70萬元(其中含向非金融企業(yè)借款250萬元所支付的年利息20萬元，當年金融企業(yè)貸款的年利率為6%) 4.銷售稅金50萬元 5.營業(yè)外收入80萬元，營業(yè)外支出60萬元(含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款46.4萬元，支付稅收滯納金5萬元) 6.計入成本、費用中的實發(fā)工資總額300萬元、撥繳職工工會經(jīng)費7萬元、發(fā)生職工福利費45萬元、發(fā)生職工教育經(jīng)費28萬元 7. 2018年發(fā)生虧損為70萬元
-
Q
某企業(yè)為居民企業(yè)，2019年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務如下1.取得產(chǎn)品銷售收入四千萬元。2.發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元。3.發(fā)生銷售費用770萬元其中廣告費650萬元管理費用480萬元其中業(yè)務招待費25萬元財務費用60萬。4.銷售稅金160萬元含增值稅120萬元。5.營業(yè)外收入80萬元營業(yè)外支出50萬含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款30萬元支付稅收滯納金6萬元。6.計入成本費用的實發(fā)工資總額200萬元，撥繳職工工會經(jīng)費5萬元發(fā)生職工福利費31萬元，發(fā)生職工教育經(jīng)費7萬元。計算該企業(yè)2019年度實際應納的企業(yè)所得稅
-
Q
.某企業(yè)為居民企業(yè),2021年發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務如 下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入4 000萬元。 (2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2 600萬元。 (3)發(fā)生銷售費用770萬元(其中,廣告費660萬元); 管理費用480萬元(其中,業(yè)務招待費25萬元);財務 費用60萬元。 (4)稅金及附加40萬元。 (5)營業(yè)外收入80萬元,營業(yè)外支出50萬元(含通過 公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款40萬元,支付稅收 滯納金6萬元)。 (6)計入成本、費用中的實發(fā)工資總額200萬元,撥 繳職工工會經(jīng)費5萬元,發(fā)生職工福利費31萬元,發(fā) 生職工教育經(jīng)費7萬元。 計算該企業(yè)2021年度實際應繳納的企業(yè)所得稅。
-
Q
本年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務如下(1)取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元；(2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元；(3)發(fā)生銷售費用770萬元（其中廣告費650萬元）；管理費用480萬元（其中業(yè)務招待費25萬元）；財務費用60萬元(4)銷售稅金40萬元5.營業(yè)外收入80萬元，營業(yè)外支出50萬元（含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款30萬元，支付稅收滯納金6萬元)(6)計入成本、費用中的實發(fā)工資總額200萬元、撥繳職工工會經(jīng)費5萬元、發(fā)生職工福利費31萬元、發(fā)生職工教育經(jīng)費17萬元要求：計算該企業(yè)本年度的應納稅額。
-
Q
某企業(yè)為居民企業(yè)，2019年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務如下：(1）取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元。(2）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元。3)發(fā)生銷售費用770萬元（其中廣告費650萬元）；管理費用480萬元（其中業(yè)務招待費25萬元，新技術(shù)開發(fā)費用40萬元）；財務費用60萬元。(4）銷售稅金160萬元（含増值稅120萬元）(5）營業(yè)外收入80萬元，營業(yè)外支出50萬元（含通過公益性社會團體向貧困山區(qū)捐款30萬元，支付稅收滯納金6萬元）(6）計入成本費用中的實發(fā)工資總額200萬元、拔繳職工工會經(jīng)費5萬元、發(fā)生職工福利費31萬元、發(fā)生職工教育經(jīng)費7萬元。計算該企業(yè)2019年度實際應繳納的企業(yè)所得稅稅額。
熱門問答 更多>
-
計提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費？
-
老師，A公司收購B公司總收購款是1000萬，A公司的子公司B公司已幫轉(zhuǎn)500萬，其中已轉(zhuǎn)的500萬中包含了固定資產(chǎn)200萬，其余的后續(xù)支出，那這樣要怎么做會計分錄呢
-
直播行業(yè)，主營業(yè)務收禮物，4月份的收入，5月份初平臺出結(jié)算單，發(fā)票開具5月份，請問收入入4月份合適還是5月份合適，入4月份、發(fā)票是5月份開，不一致對申報數(shù)據(jù)得調(diào)，入5月份，老板有覺得這個收入實際是4月份對分析不準確，請接觸過直播的老師請教一下該怎么入合適
-
收入1700，存貨4000，能倒成本多少？
-
小企業(yè)會計制度下匯算清繳需要補稅分錄是適用于未來適用法嗎？直接借所得稅費用，貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款，借本年利潤貸所得稅費用？
-
第 1 題這個式子 8000?14000?15200 除以 200?400?400=29208 這個平均單價咋這么高啊
-
老師，當月收到20臺電腦，10臺空調(diào)的發(fā)票，一起10萬塊錢，款支付了一部分 我怎么做分錄 需要把每臺空調(diào)，每臺電腦的價錢都寫上嗎？
-
老師，你好，把abc三種原材料調(diào)配出一種新產(chǎn)品算不算生產(chǎn)？就是簡單調(diào)配成一種產(chǎn)品。
-
有哪些是賣了要結(jié)轉(zhuǎn)成本，用成本科目的
-
銷售商品未開發(fā)票和采購商品未開發(fā)票區(qū)別在哪？如何做賬，是否需要做賬，次月發(fā)票到了又如何做賬
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
麻煩你把剩下的復制過來，來回開圖不方便做題
要求:根據(jù)以上資料，計算下列問題: (結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位， 單位:萬元) (1)該企業(yè)本年度實現(xiàn)的會計利潤: (2)該企業(yè)本年度國債利息收入應調(diào)整的金額: (3)該企業(yè)本年度廣告費應調(diào)整的金額: (4)該企業(yè)本年度業(yè)務招待費應調(diào)整的金額: (5)該企業(yè)本年度研發(fā)費用應調(diào)整的金額: (6)該企業(yè)本年度財務費用應調(diào)整的金額: (7)該企業(yè)本年度營業(yè)外支出應調(diào)整的金額:(8)該企業(yè)本年度工會經(jīng)費、職工福利費、職工教有經(jīng)費應調(diào)整的金額 (9)該企業(yè)本年度應繳納的企業(yè)所得額: (10)該企業(yè)本年度應繳納的企業(yè)所得稅額:
1會計利潤的計算是 4000+400+20-2600-140-760-450-70-50+80-60=370
2)該企業(yè)本年度國債利息收入應調(diào)減20
3廣告費扣除限額（4000+400）*0.15=660 納稅調(diào)增670-660=10
4.業(yè)務招待費扣除25*60%=15 4400*0.005=22納稅調(diào)增25-15=10
5.研發(fā)加計扣除75%納稅調(diào)減40*75%=30
6.財務費用納稅調(diào)增20-250*0.06=5
7.公益性捐贈扣除限額370*0.12=44.4 納稅調(diào)增46.4-44.4+5=7
8.工會經(jīng)費扣除300*2%=6納稅調(diào)增7-6=1 福利費扣除300*14%=42納稅調(diào)增45-42=3 教育費扣除300*8%=24納稅調(diào)增28-24=4
(9)該企業(yè)本年度應繳納的企業(yè)所得額: 370-20+10+10-30+5+7+1+3+4-70=290
10)該企業(yè)本年度應繳納的企業(yè)所得稅額: 290*0.25=72.5
好的謝謝老師！！！麻煩老師了
不客氣麻煩給與五星好評