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老師 請問我們核算工資 本月計提本月的 但是工資計提不完 還有部分類似補貼或者獎金得下個月才會算出并直接發(fā)放 這種咋個做分錄啊

2021-12-04 22:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-12-04 22:04

您好 可以參考上個月金額做計提分錄,差異下個月計算出來準確數(shù)據后調整,多了就紅沖,少了補記。

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快賬用戶3212 追問 2021-12-04 22:06

每個月如果不一樣呢 類似提成

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齊紅老師 解答 2021-12-04 22:16

一是上面方法,后面調整,二是月初出來數(shù)據再做,

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快賬用戶3212 追問 2021-12-04 23:08

老師 如果我提前做 他們的個稅咋個辦

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快賬用戶3212 追問 2021-12-04 23:09

可是有一部分獎金是中旬才會發(fā)

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齊紅老師 解答 2021-12-05 00:15

您好計提時不交個稅,發(fā)工資才扣個稅

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快賬用戶3212 追問 2021-12-05 09:27

就是我們發(fā)的時候分開發(fā)的

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快賬用戶3212 追問 2021-12-05 09:27

一部分月初發(fā) 一部分中下旬發(fā)

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齊紅老師 解答 2021-12-05 09:34

一樣的。比如現(xiàn)在是12月份。12月上旬發(fā)的和下旬發(fā)的都是在1月15號之前申報個稅。

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齊紅老師 解答 2021-12-05 09:35

計提工資是按月計提工資,具體什么時間發(fā)工資這個單位自己規(guī)定就可以。不影響當月計提。

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快賬用戶3212 追問 2021-12-05 09:37

那相當于我計提11月份計提? 12月份發(fā)工資的話? 1月份繳納個稅就行了哇

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齊紅老師 解答 2021-12-05 09:55

,是的,是的,是這個意思的。

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快賬用戶3212 追問 2021-12-05 09:55

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-12-05 10:41

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