關(guān)于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理問題一，8月入庫(kù)，并勾選抵扣，借庫(kù)存商品100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 貸應(yīng)付賬款113 借成本100 貸庫(kù)存商品100 二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 借成本-100 貸庫(kù)存商品-100 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)93（80+13）貸未交增值稅40 這樣造成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出科目借方13元，該如何處理平

2021-12-01 11:26

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

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2021-12-01 11:27

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品的

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:27

但是我是進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)沖紅了

齊紅老師解答 2021-12-01 11:34

同學(xué)你好進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄不對(duì) 紅沖了重新做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到庫(kù)存商品

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:41

二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 借成本-100 貸庫(kù)存商品-100 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 借庫(kù)存商品13 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)93（80+13）貸未交增值稅40

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:41

這樣對(duì)了嗎？不對(duì)的話，麻煩老師幫我寫會(huì)計(jì)分錄出來(lái)

齊紅老師解答 2021-12-01 11:43

同學(xué)你好成本先不要結(jié)轉(zhuǎn) 等進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品之后再結(jié)轉(zhuǎn)成本

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:46

二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 借庫(kù)存商品13 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 借成本-113 貸庫(kù)存商品-113 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)80 貸未交增值稅40

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:46

這樣對(duì)了嘛？

齊紅老師解答 2021-12-01 11:48

同學(xué)你好借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 這是什么分錄這個(gè)直接不要

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:50

二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 借庫(kù)存商品13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 借成本-113 貸庫(kù)存商品-113 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)80 貸未交增值稅40

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:50

因?yàn)樵鲋刀悎?bào)表上有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我們做賬不用體現(xiàn)出來(lái)嗎？

齊紅老師解答 2021-12-01 11:53

同學(xué)你好對(duì)的這個(gè)不用做分錄的

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:53

二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 更正重開借庫(kù)存商品100 借應(yīng)交稅費(fèi)出口進(jìn)項(xiàng)13 貸應(yīng)付賬款113 借庫(kù)存商品13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13 借成本-113 貸庫(kù)存商品-113 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)80 貸未交增值稅40

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 11:54

最后一個(gè)信息，我的會(huì)計(jì)憑證做對(duì)了嗎？

齊紅老師解答 2021-12-01 11:56

同學(xué)你好借庫(kù)存商品13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)13你為啥又做這個(gè)分錄呀

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 12:00

老師你說(shuō)的呀

齊紅老師解答 2021-12-01 12:06

同學(xué)你好我的意思是借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到庫(kù)存商品然后再一塊結(jié)轉(zhuǎn)成本

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 12:15

二，10月沖紅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票借庫(kù)存商品-100 借應(yīng)交稅費(fèi)內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)-13 貸應(yīng)付賬款-113 更正重開借庫(kù)存商品100 借應(yīng)交稅費(fèi)出口進(jìn)項(xiàng)13 貸應(yīng)付賬款113 三，10月本期進(jìn)項(xiàng)抵扣80，月底結(jié)轉(zhuǎn) 借銷項(xiàng)120 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 貸內(nèi)銷進(jìn)項(xiàng)93（80+13）貸未交增值稅40 借庫(kù)存商品13 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出13 借成本13 貸庫(kù)存商品13 這樣對(duì)了嗎？

齊紅老師解答 2021-12-01 12:21

月底結(jié)轉(zhuǎn)的分錄不對(duì) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

快賬用戶9831 追問 2021-12-01 12:26

除了這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)，其它的會(huì)計(jì)分錄都對(duì)了是嗎？

齊紅老師解答 2021-12-01 12:27

同學(xué)你好嗯其他的沒有問題里