某市一家彩電生產(chǎn)企業(yè)，增值稅一般納稅人，適用企業(yè)所得稅稅率 25% 。2019 年生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下 ： (1)全年直接銷售彩電取得銷售收入 8 000 萬元(不含換取原材料的部分)，全年購進(jìn)原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明稅款為 842.6 萬元(已通過主管稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證)
你好需要計算做好了給你
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某企業(yè)為增值稅一般納稅人， 當(dāng)年10月份購進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票_上注明的增值稅稅額為6.5萬元,當(dāng)月銷售貨物取得不含稅銷售額40萬元;11月份購進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票_上注明的增值稅稅額為2.6萬元,當(dāng)月銷售貨物取得不含稅銷售額70萬元，該企業(yè)取得的增值稅專用發(fā)票已經(jīng)通過認(rèn)證，該企業(yè)11月份應(yīng)繳納的增值稅為多少?
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4、某市彩電生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年度7月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)贈送彩電一批，不含稅價值8600萬元，與彩電配比的銷售成本5660萬元(2)轉(zhuǎn)讓技術(shù)所有權(quán)取得收入700萬元，直接與技術(shù)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的成本和費用100萬元(3)7月1日出租房屋3年，一次取得不含增值稅租金收入360萬元(4)接受原材料捐贈取得增值稅專用發(fā)票注明材料金額50萬元、增值稅進(jìn)項稅金8.5萬元(5)取得國債利息收入30萬元(6)企業(yè)將一批自產(chǎn)市價20萬的彩電用于職工宿舍，成本12萬。(7)企業(yè)庫存的一批外購50萬原材料，因為洪水原因損毀，購入時取得了專票。(8)將一批100萬元貨物由總公司移送到外省分支機構(gòu)對外銷售。要求:請分別說明每一項業(yè)務(wù)對應(yīng)的企業(yè)所得稅的處理。
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3.位于我國境內(nèi)某市的一家電子產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,擁有 自己的核心自主知識產(chǎn)權(quán)，2018 年至 2022 年度被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)， 2020 年度有關(guān)經(jīng)營情況如下： （1）全年取得銷售電子產(chǎn)品的不含稅收入 7000 萬元，提供技術(shù)咨詢服 務(wù)取得不含稅收入 200 萬元。 （2）購進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票注明價款 3200 萬元，進(jìn)項稅額為 416 萬元。購進(jìn)安全生產(chǎn)專用設(shè)備（屬于企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄規(guī)定）取得 增值稅專用發(fā)票，注明價款 50 萬元、進(jìn)項稅額 6.5 萬元。專用發(fā)票通過 稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證抵扣。 （3）全年與銷售電子產(chǎn)品相關(guān)的銷售成本 4150 萬元；銷售費用 1400 萬 元，其中含廣告費用 1100 萬元；管理費用 600 萬元，其中含新技術(shù)研究 開發(fā)費用 320 萬元、與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費 文字不全請看下面照片
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某市一家彩電生產(chǎn)企業(yè)，增值稅一般納稅人，適用企業(yè)所得稅稅率 25% 。2019 年生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下 ： (1)全年直接銷售彩電取得銷售收入 8 000 萬元(不含換取原材料的部分)，全年購進(jìn)原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明稅款為 842.6 萬元(已通過主管稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證)
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10.某企業(yè)為增值稅一般納稅人,當(dāng)年10月份購進(jìn)原材料取得增值科稅專用發(fā)票上注明的稅額為6.5萬元,當(dāng)月銷售貨物取得不含稅銷售額40萬元;11月份購進(jìn)原材料取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為2.6萬元,當(dāng)月銷售貨物取得不含稅銷售額70萬元。假設(shè)取得的增值稅專用發(fā)票均已通過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證。該企業(yè)11月份應(yīng)繳納的增值稅為()萬元.
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1本年應(yīng)交增值稅的計算是 8000*0.13-842.6+26-26-13+120*0.13=200
2.可以扣除的直接稅金是20
3.會計利潤的計算是 8000+200+120+113-130-20-4800-1800-800-350+700-100-136=997
4.廣告費扣除調(diào)整應(yīng)納稅所得額252萬元
5.管理費用調(diào)整應(yīng)納稅所得額是-41.6萬元
6.財務(wù)費用調(diào)整應(yīng)納稅所得額是10萬元
7.工會經(jīng)費調(diào)整應(yīng)納稅所得額是0萬元
8福利費調(diào)整應(yīng)納稅所得額是4萬元
9教育費調(diào)整應(yīng)納稅所得額是5萬元
10.對外轉(zhuǎn)讓技術(shù)調(diào)整應(yīng)納稅所得額是-550萬元
11.營業(yè)外支出調(diào)整應(yīng)納稅所得額是122萬元
第11做錯了這里 營業(yè)外支出調(diào)整應(yīng)納稅所得額是16.36
12應(yīng)納稅所得額的計算是 997+252-41.6+10+4+5-550+16.36=692.76
應(yīng)交所得稅的計算是692.76*0.25=173.19