老師，12月我收到期中一家供應商的進項發(fā)票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當時收到發(fā)票時，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當時做了分錄是，借：應交稅費（進項）2.21 原材料 17 貸：應付賬款：19.21元， 月底，又接著結轉，增值稅的分錄，計提附加稅的分錄，然后接著出報表， 但是現在問題來了，我現在進認證平臺里面去認證發(fā)票，發(fā)現供應商把我們公司的稅號開錯了，導致這張發(fā)票無法認證，要退票重開，這樣，我認證的進項跟我做賬的進項對不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯的，現在，我是要直接反結賬，去調分錄，重新改報表，還是要怎么處理

老師你好，我們從廠家進貨，比如面粉10袋，每袋不含稅100元，但司機扣留一袋。對司機處罰113，那我會計分錄怎么寫。借 原材料 900 應交稅費進項稅130 其他應收款113 貸 應付賬款 1130 進項稅轉出 13

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

我公司采購一批貨物100噸，一萬元一噸，入庫后沒有多久發(fā)現少了10噸，也找不到原因是怎么回事減少的，就是不明不白的就損失了10噸，財務記賬時 采購入庫時，借：庫存商品 100萬 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 13萬 貸：銀行存款 113萬 發(fā)現貨物損失時的分錄，借：待處理財產損溢 11.3萬 貸：庫存商品 10萬 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 1.3萬 確認貨物損失時管理人員賠償了8萬，剩下的沒有賠償的分錄， 借：營業(yè)外支出-非正常損失 3.3萬 其他應收款—A管理員 8 貸：待處理財產損溢 11.3萬 請問老師現在要填寫《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》A105090時，要怎么填寫呢？請懂做匯算清繳的老師回答，謝謝