不是借預(yù)交企業(yè)所得稅科目嗎？

你好，沒(méi)有預(yù)交所得稅這個(gè)科目地，你平時(shí)季度申報(bào)也是預(yù)繳正常的用應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅就可以。

不用先做個(gè)計(jì)提借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交所得稅費(fèi)用嗎？

你不需要 不用做計(jì)提。

那我確認(rèn)收入交了所得稅，是不是要確認(rèn)申報(bào)增值稅金。沒(méi)有開(kāi)發(fā)票

哦，對(duì)的，是的，這兩個(gè)需要一致的。

不申報(bào)增值稅可以不的？

你好不可以的，這兩個(gè)需要一致。

增值稅不是按照合同付款日期來(lái)確認(rèn)的嗎？

增值稅納稅義務(wù)產(chǎn)生了就需要繳納的。

那沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，怎么做增值稅和收入的會(huì)計(jì)分錄呢？

你好，可以做無(wú)票收入的，你們收到了錢(qián)嗎？

沒(méi)有收到錢(qián)。做了無(wú)票收入，那以后要開(kāi)發(fā)票的時(shí)候怎么處理呢？

紅沖無(wú)票收入 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。