發(fā)票跨年取得先暫估入賬，匯算清繳結束之前取得相關發(fā)票則不影響稅前扣除？是要有什么依據(jù)嗎
政策依據(jù):根據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干問題的公告》第六條規(guī)定,企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關成本、費用,由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證,企業(yè)在預繳季度所得稅時,可暫按賬面發(fā)生金額進行核算;但在匯算清繳時,應補充提供該成本、費用的有效憑證.
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老師您好，12月年末結賬時暫估了一部分成本，第二年所得稅匯算清繳之前，暫估的發(fā)票回來了，所得稅匯算清繳不需要調(diào)增是嗎，回來的發(fā)票怎么做賬謝謝
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發(fā)票跨年取得先暫估入賬，匯算清繳結束之前取得相關發(fā)票則不影響稅前扣除？是要有什么依據(jù)嗎
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今年發(fā)生的費用，現(xiàn)在未取得發(fā)票。已經(jīng)暫估入賬，如果匯算清繳前還不能取得發(fā)票，就不能扣除了是嗎？
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之前做過暫估入庫入賬，已結轉成本，年度所得稅匯算清繳前未取得發(fā)票，也沒有調(diào)增，現(xiàn)在遇到稅務稽查怎么辦
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老師，項目跨年度驗收，以前年度取得的成本企業(yè)所得稅匯算清繳的時候可以計入成本扣除嗎？相關的稅收政策依據(jù)是什么，稅局老師說不能扣除
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老師，我想問一下寫摘要的問題，比如發(fā)工資扣除個稅還有收會待扣扣社保，做一張憑證，摘要欄都寫發(fā)放某月工資，還是再扣個稅的欄寫代扣個稅然后再其他應收款代扣社保欄寫發(fā)工資扣個人社保啊，那種合適，我看之前外賬會計一張憑證摘要都是發(fā)放工資
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老師，那我做賬的時候把無票支出寫在摘要欄可以嗎？這樣匯算的時候一下就可以查出無票多少，可以嗎
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老師收入到支付寶提現(xiàn)有手續(xù)費也是按扣除手續(xù)費前確認收入嗎
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老師匯算清繳的時候，其他可以填無票支出，那比如發(fā)生差旅費1000其中100無票，是不是匯算期間費用差旅費就填1000然后調(diào)整的其他填100.做賬的時候是做1000的差旅費然后自己登記無票臺賬100嗎？還是做賬的時候就把無票提現(xiàn)出來
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老師如果稅務系統(tǒng)沒有核定公會經(jīng)費也要交嗎
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老師，所有單位都要交公會經(jīng)費嗎
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你好，我們公司是出口外貿(mào)企業(yè)。進項專票3個點，可以退稅嗎？
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24年已處置的固定資產(chǎn)，25年匯算清繳時還要填資產(chǎn)折舊表嗎？
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老師，這個利潤總額就是小微企業(yè)的不超過300萬的那個值嗎
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意思是要有相關的支出證明，如轉賬記錄等
你想要抵扣企業(yè)所得稅，現(xiàn)在稅務局認的就是發(fā)票。
意思是我2021年的業(yè)務，2022年才能取得發(fā)票，那么2021年要有什么相關證明先做暫估成本嗎？
如果是貨物的對方的發(fā)貨單。
如果是服務呢？
服務的對方給你提供了服務，他是有一個結算單嗎？
取得相關發(fā)票附在對應的憑證后面就可以了是吧。
紅蟲值錢的暫估，然后再做發(fā)票的做到當月。
沖之前暫估的，然后再做發(fā)票的。
如果已經(jīng)年終關賬了，也是這樣操作嗎
可以的，用1000年度損益調(diào)整來做。
如果金額一致，能直接把發(fā)票放到暫估的憑證后面嗎
可以的 可以這么做的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。