去年不做賬，2002年到2021年11月，沒有做賬?。?！ 現(xiàn)在從2021年1月開始做

貸款是不是去年下來的。

是的，老師

你剛說了，借：利潤分配 貸：短期借款

的期初是去年12月末的，你今年的期初沒有做進去，你補到今年屬于去年的，不到今年用利潤分配。

但是這個不是損益類的科目，通過利潤分配這個科目調(diào)整，怎么解釋？對不對？

那只能通過利潤分配這個科目了？？？？？

那你能做銀行存款嗎？借銀行存款貸，短期借款？

銀行存款不就是不一致了，那你放到往來科目對嗎？你的往來也不一致，你不得最后還得調(diào)整。

那只能通過利潤分配這個科目了？？？？？

那你想通過哪一個科目？

看你自己選擇，你想做到哪個科目？

目前沒有更好的選擇了。

是的 只能通過這個科目。

如果掛著其他應收款呢？？？

你的其他應收賬款一直會有余額的。掛誰的名下需要誰還回來？

老師有個注會說“可以在一月份做銀行入帳的同時，再做一筆等額的支出，這樣就平了，然后，在下月初再作相反的調(diào)帳分錄把那筆支出作錯帳調(diào)整回來，重新按正常的做帳就可以了?！?我都不明白他說的，也不回復我了

老師，你明白他說的嗎？？

按他的意思寫分錄給我看看，謝謝老師

你支出你得有原始憑證，你有嗎？

那只能用利潤分配這個科目了

是的，只能通過這個來調(diào)整。

等于增加了利潤了