甲公司為一家注冊(cè)在香港的公司，甲公司通過(guò)其在開(kāi)曼群島設(shè)立的特殊目的公司SPV公司，在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立了一家外商投資企業(yè)乙公司。SPV公司是一家空殼公司，自成立以來(lái)不從事任何實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)，沒(méi)有配備資產(chǎn)和人員，也沒(méi)有取得經(jīng)營(yíng)性收入，乙公司于2019年發(fā)生了如下業(yè)務(wù)7月15日，向甲公司支付商標(biāo)使用費(fèi)1000萬(wàn)元，咨詢費(fèi)800萬(wàn)元，7月30日向甲公司支付設(shè)計(jì)費(fèi)5萬(wàn)元。甲公司未派遣相關(guān)人員來(lái)中國(guó)提供相關(guān)服務(wù)。計(jì)算乙公司向甲公司支付商標(biāo)使用費(fèi)，咨詢費(fèi)，設(shè)計(jì)費(fèi)應(yīng)代扣代繳的企業(yè)所得稅。應(yīng)代扣代繳企業(yè)所得稅＝1000÷（1＋6%）×10%＝94.34（萬(wàn)元） ，這里為什么不包活800和5呢。另外為什么要乘以10%呢

國(guó)內(nèi)貿(mào)易公司，在香港注冊(cè)公司和開(kāi)戶，備案。支付代理費(fèi)幾萬(wàn)塊，入什么科目？

國(guó)內(nèi)某公司從美國(guó)購(gòu)入一套沖浪游樂(lè)設(shè)施。簽有兩份合同。設(shè)備合同約定沖浪游樂(lè)設(shè)施價(jià)值為 FOB300萬(wàn)美元,并另需支付賣(mài)方代理傭金6萬(wàn)美元。設(shè)計(jì)合同金額總計(jì)80萬(wàn)美元，其中設(shè)備設(shè)計(jì)費(fèi)用50萬(wàn)美元，國(guó)內(nèi)指導(dǎo)、安裝等技術(shù)服務(wù)費(fèi)30萬(wàn)美元。其他單據(jù)顯示，從出口國(guó)到進(jìn)口國(guó)港口的運(yùn)費(fèi)支出5萬(wàn)美元，保險(xiǎn)費(fèi)支3000美元;國(guó)內(nèi)該公司支付代理其進(jìn)口貨物單位費(fèi)用10萬(wàn)元人民幣;從進(jìn)口港到進(jìn)口單位所在地發(fā)生運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)用合計(jì)3萬(wàn)元人民幣。請(qǐng)計(jì)算計(jì)入項(xiàng)目和不計(jì)入項(xiàng)目及其總額。 提交

請(qǐng)問(wèn)一下老師，我們公司是進(jìn)口出口貿(mào)易的，現(xiàn)在公司跟貨代公司租倉(cāng)庫(kù)，貨代公司也負(fù)責(zé)運(yùn)輸，我們公司支付貨代公司15萬(wàn)元倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)和12萬(wàn)元運(yùn)輸費(fèi)，還有10萬(wàn)元的代理申報(bào)進(jìn)出口報(bào)關(guān)費(fèi)，這些費(fèi)用應(yīng)該計(jì)入什么科目呢？

國(guó)內(nèi)客戶A與國(guó)外公司B并未就產(chǎn)品及配送支付全額款項(xiàng)(因?yàn)殛P(guān)稅問(wèn)題)，其余款項(xiàng)他們打算由另一家公司支付。 所有費(fèi)用都由國(guó)外B貿(mào)易公司承擔(dān)了，而現(xiàn)在這家公司正遭受損失，因?yàn)樵擁?xiàng)目的款項(xiàng)并未全部到位。B貿(mào)易公司本可以接受這筆付款，但由于某些原因，A公司無(wú)法支付 目前幾個(gè)方案： 我們公司C可以開(kāi)具發(fā)票并接受付款，同時(shí)B公司可以向我們開(kāi)具發(fā)票。我們可以加上自己的利潤(rùn)（一定百分比），然后接受付款。這樣就會(huì)有支出和收入。 第二個(gè)方案，A公司可以向C的集裝箱或物流供應(yīng)商付款。以此抵消。 目前這兩個(gè)方案是否可行，如果可行，第一個(gè)方案應(yīng)開(kāi)具什么項(xiàng)目名稱的發(fā)票，涉及哪些稅，利潤(rùn)怎么添加 第二個(gè)方案需要什么協(xié)議進(jìn)行抵消 第一個(gè)方案如果我們公司收了錢(qián)，對(duì)外付美金需要什么，是否能夠付出，有什么風(fēng)險(xiǎn)