同學(xué)好 假設(shè)開票金額500 可以這樣做分錄 借;應(yīng)收賬款 等科目 500, 貸;主營業(yè)務(wù)收入500/1.03 ,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅500/1.03 *3% 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 500/1.03 *2%, 貸;營業(yè)外收入——增值稅減免500/1.03 *2% 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅500/1.03 *1%,貸;銀行存款
請問疫情期間小規(guī)模納稅人開票是1%,但是賬務(wù)處理時(shí)候銷項(xiàng)稅是直接按照1%做應(yīng)交稅費(fèi)科目,還是按照3%做應(yīng)交稅費(fèi)科目,然后接著做2%的銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入-增值稅減免呢?
小規(guī)模納稅人 銷售時(shí)會計(jì)分錄沒有做應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅。那在第3個(gè)月時(shí)直接繳納增值稅 會計(jì)分錄怎么寫
小規(guī)模增值稅1%分錄時(shí)直接做應(yīng)交稅費(fèi)1%?還是必須按照3%計(jì)提應(yīng)交增值稅?
20年是小規(guī)模納稅人計(jì)提的增值稅21年1月份做繳納的時(shí)候應(yīng)該怎么做分錄,是直接沖抵應(yīng)交增值稅嗎還是需要先結(jié)轉(zhuǎn)到未交增智稅
小規(guī)模納稅人10萬以下的收入,做賬的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅直接按1%做賬嗎?還是按3%,然后2%計(jì)入營業(yè)外收入
老師,訴訟時(shí)效的中斷和中止,是不是客觀原因不可抗力就是中止?例如發(fā)生自然災(zāi)害,然后等原因消失再起算6個(gè)月?那中斷就是,權(quán)利人提起訴訟,訴訟時(shí)間再計(jì)算3年?我有點(diǎn)混亂
工地賠償款,保險(xiǎn)公司有賠一部分,然后公司也陪了一部分,沒發(fā)票,做營業(yè)外支出,匯算時(shí)要調(diào)增嗎
老師,公司有個(gè)員工生孩子了,目前在坐月子,我想問下,我們公司沒有給她發(fā)工資,她領(lǐng)取的生育津貼,而且也一直在交社保,我想問下這個(gè)她個(gè)人工資這塊咋申報(bào)呀?
老師廠里廚房用天然氣交的費(fèi)用300元,也不多,老板預(yù)估可以用兩個(gè)月,是一次性計(jì)入這個(gè)月費(fèi)用呢?還是做預(yù)付每個(gè)月攤銷呢
請問木材收購公司一般納稅人,平時(shí)開木材出去,能抵自開的收購木材進(jìn)項(xiàng)?,F(xiàn)要只開加工費(fèi)也能抵自開的收購木材進(jìn)項(xiàng)是嗎?
公司注冊資本是100萬元,股東1是法人股東投資50萬元,股東2是個(gè)人股東投資50萬,現(xiàn)在股東1法人股東全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓到李四名下,要交什么稅?
老師,增值稅加計(jì)抵減5%抵減部分做其他收益還是營業(yè)外收入
員工出差路上買的水,零食類的能稅票扣除嗎?有收據(jù)。
老師,公司間沒有業(yè)務(wù)往來,但是為了資金周轉(zhuǎn),a付承兌給b,b直接轉(zhuǎn)賬給a,這種操作可以嗎
老師,,你好,我們買了600元汽油,用來洗壓縮機(jī)上的機(jī)油,我應(yīng)該摘要怎么寫,入什么科目
按3%計(jì)提,其中2%做營業(yè)外收入
可是發(fā)票上的也是1的稅率為什么要把那2做進(jìn)營業(yè)收入呢?這樣季度所得稅不就增加了?
是有要求這么做的?我其實(shí)也是按照老師那樣做的,只是一直都有疑問今天就發(fā)問了
2是國家給的優(yōu)惠,應(yīng)計(jì)入所得稅