同學(xué)您好, 您能詳細說一下嗎
上個月收到進項發(fā)票做了借 庫存商品 借待認證進項稅 貸 應(yīng)付賬款;本月認證這批發(fā)票做了借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交進項稅 貸 應(yīng)交稅費-待認證進項稅。但是發(fā)現(xiàn)實際本月認證的進項稅應(yīng)該比上月的少多0.24元,請問調(diào)整分錄應(yīng)該怎么做呢?
之前留底的進賬稅比較多,本月就不認證進項發(fā)票了,該怎么做分錄呢?
老師。你好。如果本月銷項稅是1600 。上月進項留底800 本月新到進項票550 之前代賬會計 做賬代認證進項稅額300 。本月把550和300都勾選認證了 請問怎么做帳呢 怎么寫分錄呢。謝謝老師
老師你好,我想問下,認證了10萬的進項票(之前收到未認證)并次月申請留抵退稅且收到稅款,我的分錄該怎么做呢
老師我想問一下,6月已認證的發(fā)票進項稅額比銷項稅額多了,7月0申報了,那我六月底要做個留抵的憑證么怎能做呢,現(xiàn)在我繳納了7月的稅用到了上期認證的進項稅額發(fā)票,這個憑證又怎么做呢?
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
就是進項稅之前留底的比較多,當(dāng)月沒有什么銷項稅,當(dāng)月的進賬稅就暫不做勾選認證了,收到的這些進項發(fā)票還用做賬嗎?分錄怎么寫
您可以做賬,做的話可以借應(yīng)交稅費——待認證進項稅額里面
如果不做賬可以嗎?當(dāng)暫時沒收到
如果做到待認證里面,下月認證以后該怎么做分錄呢
沒有收到,不做也是可以的
目前是這樣的。我有商品已經(jīng)開了銷項。但是進項我還不想認證,因為進項這張票金額比較大。但是我目前銷項還沒有庫存,該怎么做呢
那您就先暫估一部分庫存先進賬