是的 研發(fā)費用加計扣除后我們由盈利20萬變虧損81萬了

你好，這種情況不需要特地做什么分錄，結(jié)轉(zhuǎn)以后彌補就是了 彌補虧損是不需要做分錄的?

但是這樣我報表跟稅務(wù)申報表中數(shù)據(jù)不一致了呀？我的報表是盈利很多的那我計提所得稅是不是按賬務(wù)上的利潤計提？這樣我不是多計提了嗎？

老師還有更好的賬務(wù)處理方法嗎 讓我財務(wù)報表跟稅務(wù)申報一致點的？

你好，利潤表的利潤總額，與所得稅申報表的應(yīng)納稅所得額本來就是不同的，不需要針對這個不同特地做什么調(diào)整的?

不需要把以前的虧損做成遞延所得稅嗎？那老師我這個季度預(yù)繳申報所得稅要按哪個計提？

你好，不需要把以前的虧損做成遞延所得稅。 按實際需要繳納的所得稅稅款金額做計提?

就是按稅務(wù)申報的彌補后的是嗎

賬務(wù)上什么都不做？

你好，是的，是這樣的

好的 謝謝