小規(guī)模納稅人自開具了服務(wù)費(fèi)普通發(fā)票2000元，季度不超過(guò)30萬(wàn)免交增值稅，做會(huì)計(jì)分錄可不可以這樣，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不寫增值稅 需要繳納增值稅時(shí)，再寫。
不可以的，借應(yīng)收賬款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，季度末的那個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。
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請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的？ 1、確認(rèn)收入時(shí)、借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2、季度超過(guò)30萬(wàn)繳納增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 3、季度不超過(guò)30萬(wàn)免征增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：營(yíng)業(yè)外收入
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我公司小規(guī)模納稅人，月不超10元免增值稅，那我收入的分錄是借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一免繳增值稅，等季度終了借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一免繳增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入這樣可以嗎
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小規(guī)模納稅人自開具了服務(wù)費(fèi)普通發(fā)票2000元，季度不超過(guò)30萬(wàn)免交增值稅，做會(huì)計(jì)分錄可不可以這樣，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不寫增值稅 需要繳納增值稅時(shí)，再寫。
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我們是小規(guī)模公司本季只在4月開了1張1%普票2000，不超過(guò)季度30萬(wàn)，申報(bào)增值稅不繳納增值稅，我現(xiàn)在做賬直接 借：應(yīng)收賬款2000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000 可以嗎
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老師晚上好，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人季度不超30萬(wàn)免稅，開的普票平時(shí)入賬是這樣嗎， 借，應(yīng)收賬款 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 季度不超30萬(wàn)時(shí) 借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 貸，營(yíng)業(yè)外收入 這樣對(duì)嗎？ 月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝
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公司是實(shí)際是做跨境電商的，以B2B形式深圳公司出口到香港公司，再通過(guò)香港公司在跨境電商平臺(tái)售賣，有些貨物是正常報(bào)關(guān)做退稅， 一小部分是用香港公司下單給供應(yīng)商，買單出口。 我想問(wèn)一下 ，用香港公司下單給供應(yīng)商，買單出口， 對(duì)于我這邊有什么風(fēng)險(xiǎn)？
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開了公司，公司電表有部分租客用了，電費(fèi)全開到我公司名下，年收入二十多萬(wàn)，電費(fèi)卻有7萬(wàn)多，銷售的實(shí)際應(yīng)是2萬(wàn)多，已本公司全抵扣了，不想做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)怎樣做24年年報(bào)
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群里有個(gè)文件打不開，問(wèn)了幾天了，這個(gè)不能重新發(fā)一遍嗎
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對(duì)第二個(gè)分錄不明白，對(duì)多的一萬(wàn)元預(yù)計(jì)負(fù)債，貸方為什么是用了庫(kù)存商品減少一萬(wàn)？科目怎么會(huì)用到庫(kù)存商品？
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老師想問(wèn)一下，如果貨款已經(jīng)支付，但是確認(rèn)沒辦法取得發(fā)票了，這個(gè)掛在往來(lái)的貨款要怎么平
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實(shí)繳注冊(cè)資本金，會(huì)計(jì)不按當(dāng)月的注資金額繳納印花稅，說(shuō)一年繳納一次，是這樣的嗎
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老師想問(wèn)一下，公積金上個(gè)月漏扣了，這個(gè)月補(bǔ)扣的話需要繳納滯納金嗎？
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老師我公司之前會(huì)計(jì)23年做賬出現(xiàn)負(fù)庫(kù)存，沒有進(jìn)項(xiàng)只有銷項(xiàng)，也沒有暫估，是直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，后續(xù)也沒有進(jìn)票入賬了，這樣情況怎么做賬務(wù)處理怎么做匯算調(diào)整，調(diào)整后怎么還需要處理報(bào)表或者其他相關(guān)調(diào)整嗎[感謝][感謝]
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請(qǐng)問(wèn)開戶行可以變更嗎？需要準(zhǔn)備哪些資料？
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老師，年底費(fèi)用暫估入賬的，次年來(lái)票最遲什么時(shí)候要重新入賬
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不需要交增值稅，增值稅為零的情況下，按上面做分錄，營(yíng)業(yè)外收入就是免交的那部分增值稅，是這樣嗎
是的是的，是這么理解的。
如果是先收到費(fèi)用，后開票，應(yīng)收賬款替換為預(yù)收賬款，這樣對(duì)嗎 收到費(fèi)用時(shí)：借銀行存款 貸預(yù)收賬款 開票時(shí)：借：預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅
你好是的，是這么做的。
需要下設(shè)科目明細(xì)的情況：應(yīng)交增值稅下設(shè)應(yīng)交增值稅—減免稅款 營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 這樣對(duì)嗎，一般是怎樣設(shè)的呢
你好，具體發(fā)生了什么業(yè)務(wù)的減免？
小規(guī)模季度收入沒有超過(guò)需繳納增值稅的額度
借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)就是完整的科目。
小規(guī)模增值稅就有一個(gè)科目，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
財(cái)務(wù)軟件里營(yíng)業(yè)外收入下面自動(dòng)有一些下設(shè)的科目，不適用這種情況，需要再下設(shè)一個(gè)科目，可以設(shè)為營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 這樣嗎
可以的，可以這么做的。
好的謝謝
不是客氣，工作愉快。