對的老師

有沒有用以前年度損益調(diào)整科目

未分配利潤的差額不等于凈利潤，為什么呢

有沒有分配股利 計提盈余公積?用以前年度損益調(diào)整科目

沒有分配股利，沒有計提盈余公積，之前有計提，但是領(lǐng)導(dǎo)要求這個季度把盈余公積轉(zhuǎn)回到；利潤分配，以前年度損益科目的金額調(diào)整到了營業(yè)外支出

以前年度損益科目的金額調(diào)整到了營業(yè)外支出? 請問當(dāng)時的分錄怎么寫的

是從代理記賬公司接回來的，領(lǐng)導(dǎo)錄期初數(shù)的時候，直接把以前年度損益的數(shù)據(jù)錄到了營業(yè)外支出

那以前年度損益調(diào)整當(dāng)時發(fā)生的分錄是怎么寫的呢

調(diào)整時：借：以前年度損益調(diào)整 貸 庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)時：借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整

借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 直接用了利潤分配-未分配利潤科目 所以不對

老師，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢

把前面分錄都紅沖? 然后直接 借：營業(yè)外支出 貸：庫存商品

但是我們財務(wù)經(jīng)理直接調(diào)的不影響嗎？ 以前年度損益調(diào)整的余額直接搬到了營業(yè)外支出

是這樣錄的期初數(shù)，7月份以前的賬面都是代理記賬公司做的，我們財務(wù)軟件上直接從七月錄的期初數(shù)來做的賬

以前年度損益調(diào)整的余額 都結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配里了 哪里來的余額？

是這樣的老師，我看營業(yè)外支出怎么多了兩萬多，然后一翻這個賬本正好是那個數(shù)