老師，您好 我想問下跨月的增值稅專用發(fā)票已抵扣，由于信息錯誤需要沖紅重開。 那么處理起來，購買方與銷售方分別需要怎么處理沖紅及報稅呢，購買方報稅的進項稅額轉出是否需要去稅務局，還是怎么申報呢。 請老師給我給我一個詳細的解答，謝謝

您好！老師，付款時，由于對方賬號錯誤導致的金額退回，同一筆金額進出相互抵銷，是否需要賬務處理吖？謝謝！

老師，您好，請問我們公賬收了一筆3960款，對方也是對公付的，但由于情況特殊，當時課程交付出了意外情況，客戶情緒比較大，要退款，我們員工緊急墊付給了對方個人，現在這筆賬怎么處理呢，以及員工只能走報銷的方式對嗎？或公司私卡轉員工？公賬那筆一直做預收賬款嗎？請老師指導，謝謝

老師您好！我咨詢一下： 我們是一家公立醫(yī)院，去年最后一天我們用財政資金支付了一臺設備1萬元，因對方原因被退回到我們零余額賬戶，又因系統(tǒng)原因未顯示該筆款退回！ 今年才發(fā)現這筆錢未支付，財政要求我們必須將此款退回金庫，重新下達項目資金，再行支付！ 去年的賬務處理： 財務會計：借：零余額賬戶用款額度 貸：財政撥款收入，同時借：固定資產 貸：零余額賬戶用款額度 預算會計：借：資金結存—零余額 貸：財政撥款預算收入。同時借：事業(yè)支出—財政項目撥款支出 貸：資金結存—零余額 那今年我應該怎樣進行賬務處理呢？去年那邊怎么調賬？謝謝！

老師，您好，公司上月開具了一張發(fā)票，已經計算增值稅，由于賬號數字錯誤，這月需要紅沖，然后再開具相同金額的發(fā)票，會影響這個月的銷項稅額嗎？會計分錄怎么處理，謝謝！